Ухвала суду № 63082679, 30.11.2016, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/5636/16-к

Провадження № 1-кс/0203/1430/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2016 року року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Корнєєва Є.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене в рамках кримінального провадження №32016100110000103, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

29 листопада 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Фрозен Трейд», в період 2014-2015 рр., при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «СП «Харвест» (код 37976155) та ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 196 112, 13 грн., що призвело до несплати у державний бюджет ПДВ в особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2016 рр. ТОВ «Фрозен Трейд» та ТОВ «Харвест Трейд», після експортування продукції за кордон в подальшому заявляли на відшкодування суми ПДВ з державного бюджету України на банківські рахунки підприємства. Після перерахування сум відшкодованого ПДВ на рахунок ТОВ «Фрозен Трейд» та ТОВ «Харвест Трейд», вони переводились на банківські рахунки підконтрольних їм підприємств і фізичних осіб-підприємців (ФОП), з яких грошові кошти знімалися готівкою через касу банку або через банкомат.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, в в Казначействі України (МФО 899998), до документів (оригіналів та копій), що містяться у справі (досьє) по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «АТМІК» (код 39055227) рахунків №37517000264739 (ел. адм. подaт.), а саме: 1) заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування і додатків до них, документів по оформленню карт «Ключ до рахунку» (заявки, договори, додатки до них, розписки про отримання), свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; 2) документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «АТМІК» (код 39055227), в тому числі по прив'язаним до них картам «Ключ до рахунку», у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; 3) документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «АТМІК» (код 39055227) (заяв про видачу чекових книжок і ордерів про їх видачу-отримання, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; 4) документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «АТМІК» (код 39055227) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32016100110000103 від 04 квітня 2016 року.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що не підлягає задоволенню.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Казначейства України.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Так, до клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, додані копії документів, які будь-яким чином не засвідчені, що позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитися в ідентичності цих документів, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду клопотання цієї категорії та може істотно вплинути на висновки слідчого судді.

Згідно з роз'ясненнями, які містяться в узагальненнях Вищого Спеціалізованого Суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ щодо розгляду слідчим суддею клопотань про надання тимчасового доступу до речей та документів від 07.02.2014 року, слідчим суддям необхідно враховувати, що такі недоліки як недолучення оригіналів або належним чином засвідчених копій документів, дослідження яких має значення для встановлення обставин, зазначених у клопотанні і, є підставою для відмови в задоволенні клопотання.

Вивчивши клопотання та надані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання не відповідає вимогам КПК України у зв'язку з тим, що клопотання не надано належним чином оформлених документів.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку про неможливість задоволення поданого клопотання

Керуючись ст. 110, ст.ст.162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Корнєєва Є.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене в рамках кримінального провадження №32016100110000103, залишити без задоволення.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян