Ухвала суду № 63082599, 30.11.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7434/16-к

Провадження № 1-кс/202/2294/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

30 листопада 2016 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

секретаря Голін Я.О.,

за участю прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ЛаврентьєваМ.М.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М. про проведення позапланової виїзної перевірки по кримінальному провадженню № 32016040040000032, зареєстрованому в Єдиному державному реєстрі досудових розслідувань 24.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.06.2016 року за № 32016040040000032, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

29 листопада 2016 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М. про проведення позапланової виїзної перевірки.

Дане клопотання, згідно протоколу автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 29 листопада 2016 року.

В своєму клопотанні прокурор просить: задовольнити клопотання та призначити позапланову виїзну документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «ГЕРМЕС ГРАНД ВОЛМОР» (ЄДРПОУ

37975921) по взаємовідносинам з ТОВ «Фьючерс-Драйв» (ЄДРПОУ 40095098)

за період діяльності з 01.01.2016 по 01.09.2016 року; проведення перевірки доручити Дніпропетровській об'єднаній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області; зобов'язати Дніпропетровську об'єднану ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області акт (довідку) позапланової документальної перевірки з усіма додатками направити до прокуратури Дніпропетровської області за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, 38, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєв М.М. клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланова документальна перевірка у відповідності до п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки проведення позапланової виїзної документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства необхідне для забезпечення розслідування кримінального провадження, з метою встановлення розміру матеріальних збитків завданих бюджету у вигляді не сплачених сум податків.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 110, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ЛаврентьєваМ.М. про проведення позапланової виїзної перевірки по кримінальному провадженню № 32016040040000032, зареєстрованому в Єдиному державному реєстрі досудових розслідувань 24.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 32016040040000032 позапланову документальну виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «ГЕРМЕС ГРАНД ВОЛМОР» (ЄДРПОУ

37975921) по взаємовідносинам з ТОВ «Фьючерс-Драйв» (ЄДРПОУ 40095098)

за період діяльності з 01.01.2016 по 01.09.2016 року.

Проведення перевірки доручити Дніпропетровській об'єднаній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Зобов'язати Дніпропетровську об'єднану ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області акт (довідку) позапланової документальної перевірки з усіма додатками направити до прокуратури Дніпропетровської області за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, 38.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар