Ухвала суду № 63080118, 24.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/15633/16

760/11528/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 листопада 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., при секретарі Слепусі О.П., за участю слідчого Корніцького Д.Ю., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д.Ю., погодженого з прокурором відділу Прокуратури Київської області Коваль Р.В., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110130000019 від 28.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д.Ю. про надання тимчасового доступу до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «КБ «Iнвестбанк» (МФО 328210), наданих для відкриття та обслуговування кредитних рахунків та іпотек клієнтів: ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Вернон» (код 38906890), ТОВ «Вертікс-Фінанс» (код 39244562), ТОВ «Оріон Євростар» (код 40160470), ТОВ «Старт Спецпром» (код 39987305), ТОВ «Фолинес» (код 40253533), ТОВ «Умчест» (код 35998313), ТОВ «Ріо Капітал» (код 39718306), ПП «МБК «Град» (код 37219293), ТОВ «Мастгруп» (код ЄДР 39686484), ТОВ «ФК «Укрфінсистем» (код ЄДР 38918618), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6), за період з 01.01.2015 року по дату виконання ухвали, а саме: руху грошових коштів по особистому (кредитному) рахунку, заяви на відкриття кредитних рахунків чи іпотек, кредитні договори, договори іпотек де іпотекоутримувачем виступає ПАТ «КБ «ІнвестБанк», фотокопії паспортів та інші документи.

Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Київської області діє організована група осіб у складі ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, та інших, які використовували реквізити та поточні рахунки юридичних осіб із ознаками фіктивності, сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

В ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_11, з метою забезпечення потреб у незаконно сформованому податковому кредиті з ПДВ користувалася послугами іншої групи осіб у складі ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_8, ОСОБА_19, ОСОБА_20, яким підконтрольні підприємства, з використанням реквізитів яких здійснюється надання послуг з ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Холдер Лімітед», ТОВ «Торговий дім Нордіс», ТОВ «Нікотранс», ТОВ «Вернон», ТОВ «Вертікс-Фінанс», ПП «МБК «Град», ТОВ «Стар Спецпром», ТОВ «Оріон Євростар», ТОВ «Твіст Прайм», ТОВ «Фолинес», ПП «Умчест», ТОВ «Ріо Капітал», ТОВ «Інвест Сіті», ТОВ «Кіт-Трейд», ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_21, ФОП ОСОБА_4

У ході проведення обшуку 30.06.2016 року за адресою здійснення діяльності відділення №31 ПАТ «КБ «ІнвестБанк» виявлено та вилучено роздруківку про рух коштів по рахунках підконтрольних фізичних осіб-підприємців, у результаті огляду якої встановлено, що на рахунки підконтрольних ФОП зарахування коштів здійснювалося лише від двох підприємств: ТОВ «Мастгруп» (код ЄДР 39686484) та ТОВ «ФК «Укрфінсистем» (код ЄДР 38918618). Відразу ж вказані кошти знімалися готівкою у відповідному відділенні ПАТ «КБ «Інвестбанк».

Разом з тим встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками фіктивності вже здійснили та продовжують здійснювати операції для формування незаконного податкового кредиту для суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело та в подальшому призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що зазначені вище особи та підприємства використовувалися у схемах отримання готівкових коштів пов'язаних із отриманням кредитів та передачею майна в іпотеку, де іпотекоутримувачем виступало ПАТ «КБ «ІнвестБанк».

Крім того, встановлено, що ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Вернон» (код 38906890), ТОВ «Вертікс-Фінанс» (код 39244562), ТОВ «Оріон Євростар» (код 40160470), ТОВ «Старт Спецпром» (код 39987305), ТОВ «Фолинес» (код 40253533), ТОВ «Умчест» (код 35998313), ТОВ «Ріо Капітал» (код 39718306), ПП «МБК «Град» (код 37219293), ТОВ «Мастгруп» (код ЄДР 39686484), ТОВ «ФК «Укрфінсистем» (код ЄДР 38918618), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6) укладали угоди щодо отримання кредитів та іпотек із ПАТ «КБ «ІнвестБанк».

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення фактів розрахунку замовника з постачальниками за придбану продукцію, конвертацію коштів в готівку або їх переказ на інші рахунки, отримання доказів привласнення коштів державного підприємства, та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, детектив просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» та становлять банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух коштів по кредитним рахункам, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині тимчасового доступу до речей і документів про які відсутні повні та конкретні відомості.

Також, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Крім того, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «Iнвестбанк», необхідно надати по день звернення слідчим з даним клопотанням до суду.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ПАТ «КБ «Iнвестбанк» (МФО 328210), та містять охоронювану законом таємницю, щодо відкриття та обслуговування кредитних рахунків та іпотек клієнтів: ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ «Вернон» (код 38906890), ТОВ «Вертікс-Фінанс» (код 39244562), ТОВ «Оріон Євростар» (код 40160470), ТОВ «Старт Спецпром» (код 39987305), ТОВ «Фолинес» (код 40253533), ТОВ «Умчест» (код 35998313), ТОВ «Ріо Капітал» (код 39718306), ПП «МБК «Град» (код 37219293), ТОВ «Мастгруп» (код ЄДР 39686484), ТОВ «ФК «Укрфінсистем» (код ЄДР 38918618), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6), за період з 01.01.2015 року по 22.11.2016 року, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме: рух грошових коштів по особистому (кредитному) рахунку, заяви на відкриття кредитних рахунків чи іпотек, кредитні договори, договори іпотек де іпотекоутримувачем виступає ПАТ «КБ «ІнвестБанк», фотокопії паспортів.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн