Ухвала суду № 63080094, 02.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/18288/16-к

(№1-кс/760/14624/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02. 11. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000043 від 28.03.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000043 від 28.03.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000043 від 28.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що з ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві в адресу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №980/26-58-22-07-18 від 23.03.2015 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Спрінгбокс» (код ЄДРПОУ 38919344) за період з 01.09.2014 по 31.10.2014., відповідно до якого встановлено заниження службовими ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) податку на додану вартість на загальну суму 957 545 грн.

Встановлено, що ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) згідно договору поставки з виступало замовником ТОВ «Спрінгбокс» молочної продукції (сухого молока), а ТОВ «Спрінгбокс» виступало як постачальник.

В ході проведення аналізу руху товарно-матеріальних цінностей (сухого молока), яке реалізовано від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест» встановлено, що вищевказана продукція транспортувалась автотранспортом ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226), а саме: ДАФ 105.406 НОМЕР_1/НОМЕР_2;

-Renault Premium фургон - С, НОМЕР_3;

-Камаз 53215 НОМЕР_4;

-Peugeot Bipper НОМЕР_5;

Відповідно до наявної інформації, водіями, які здійснювали вказані перевезення були:

-ОСОБА_3;

-ОСОБА_4;

-ОСОБА_5;

-ОСОБА_6;

Службовим особам ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) вручено запит в порядку ст. 93 КПК України щодо надання завірених копій фінансово-господарських документів ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) з ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) за період з 01.09.2014 по 31.11.2014 (період порушення вказаного в акті перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест»), а також контактну інформацію про водіїв, які безпосередньо виконували перевезення.

Так, згідно отриманого листа-відповіді від ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) службовими особами ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) відмовлено від надання запитуваних копій документів.

Вищевказані документи та інформація несе важливе значення для об'єктивного дослідження руху товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест», а тому враховуючи вищевикладене у слідства виникла необхідність у застосуванні до службових осіб ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) заходів забезпечення кримінального провадження, а саме тимчасового доступу до речей та документів.

Згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) знаходиться за адресою: Житомирська обл., Ємільчинський район, с. Рихальське, вул. Леніна, 18

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому 2-го відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю Олександру Вікторовичу або за його дорученням співробітникам СУ ФР Головного управління ДФС у Житомирській області, на тимчасовий доступ до документів, а саме до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) за період з 01.09.2014 по 31.01.2015. з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями; акти виконаних робіт (наданих послуг); рахунки-фактури; товарно-транспортні накладні; видаткові та податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; платіжні доручення; акти взаємозвірок в односторонньому порядку, штатний розпис працівників ТОВ «Струча Гора» із зазначенням ПІБ, посади та контактних даних особи. маршрутні листи по перевезенням на замовлення ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник