Ухвала суду № 63067025, 28.11.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/15246/16-к

н/п 1-кс/766/7710/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.11.2016 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Остапенко О.І., за участю слідчого Сирко Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000092 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ст. лейтенанта податкової міліції Сирко Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000092 від 05.10.2016 р.старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ст. лейтенанта податкової міліції Сирко Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627)та можливість їх вилучення.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016230000000092 за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва шляхом використання реквізитів ТОВ «Стрім К» (код ЄДРПОУ 39995947),за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Встановлено, що директором/засновником/бухгалтером ТОВ «Стрім К» є ОСОБА_2.

В ході допиту ОСОБА_2 повідомив, що зареєструвався приватним підприємцем за грошову винагороду та не має відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ «Стрім К», а також останній не визначав податкову адресу товариства за адресою: м. Херсон, вул. Суворова, буд.49, кв.19.

Проведеним аналізом «Архіву електронної звітності», а саме Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ «Стрім К» упродовж 2016 року здійснило формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам - контрагентам вигодонабувачам на суму 6 118155.

Крім того встановлено, що невстановленими особами з метою прикриття протиправної діяльності ТОВ «Стрім К» відкрито розрахункові рахунки у ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

-оригінали документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів на призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, контракти щодо зовнішньоекономічної діяльності з підприємствами нерезидентами тощо;

-інформації щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунками: ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879 за допомогою системи «Клієнт-Банк» з ідентифікацією часу сесії/з'єднання (години, хвилини, секунди);

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО Банків, номерів рахунків, дати, суми, часу (години, хвилини) реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчать про рух коштів по рахунку ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879 за весь період обслуговування рахунку;

-доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи «Клієнт Банк», листування між банком по зазначеним рахункам з клієнтом банку.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів по рахункам час та розміри проведення розрахунків, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Особа у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з'явилась, повідомлена належним чином, причина неявки не відома.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32016230000000092 від 05.10.2016 р. старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції Сирко Дмитру Васильовичу та/або іншим слідчим включеним до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), -що розташоване за адресою м. Київ вул. Вололимирська, буд.46. які становлять банківську таємницю з можливістю вилучення оригіналів, а саме:

- оригінали документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів на призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, контракти щодо зовнішньоекономічної діяльності з підприємствами нерезидентами тощо;

- інформації щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунками: ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879 за допомогою системи «Клієнт-Банк» з ідентифікацією часу сесії/з'єднання (години, хвилини, секунди);

- інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО Банків, номерів рахунків, дати, суми, часу (години, хвилини) реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчать про рух коштів по рахунку ТОВ «Стрім К» №26006013041879, №26051013041879, №26007001041879 за весь період обслуговування рахунку;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи «Клієнт Банк», листування між банком по зазначеним рахункам з клієнтом банку.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар