Ухвала суду № 63045199, 29.11.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 712/13226/16-к

Провадження № 1-кс/712/5706/16

29 листопада 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кузьменко В.А., при секретарі Коваль М.О., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Черакаській області ШулікиІ.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000062 від 22.10.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся слідчий СУ ФР ГУ ДФС в Черкаській області Шуліка І.В. із клопотанням про арешт майна.

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000062 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796).

Наявними матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796, Київська обл., м. Обухів, вул. Київська, буд. 25), які здійснюють роздрібну торгівлю пальним за допомогою АЗС, які розташовані на території Черкаської області, шляхом не повного відображення в податковій звітності реальних обсягів реалізації пального кінцевому споживачу, в порушення вимог п. 216.9 ст. 216 та п. 217.1 ст. 217 Податкового кодексу України в період з 01.01.2016 по 30.09.2016 занизили податкове зобов’язання з акцизного податку, який сплачується до бюджетів Черкаської області, в сумі 4 млн. грн., що є ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, 23 листопада 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 22.11.2016 було проведено обшук території, виробничих, адміністративних, складських, офісних та інших приміщеннях, які знаходяться за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, буд. 13, де здійснює господарську діяльність ТОВ «Стейт Оіл» (код СДРПОУ 39436796) під час якого було виявлено та вилучено системний блок чорного кольору інв. № 0001368 БРСМ Нафта та напис «Frisby», касовий апарат Марія-ЛТ-МТМ-ПОС інв. №4/139, системний блок чорного кольору інв. № 4/234, системний блок білого кольору з написом на етикетці «Кремінь Нафта» інв. № 0000010 та написом на передній стороні «Аксон», резервуар № 2, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості 7024 літрів, резервуар № 3, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 16709 літрів, резервуар № 4, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 9028 літрів, резервуар № 5, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості -- 11184 літрів, резервуар № 6, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 16076 літрів, резервуар № 6, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 5470 літрів. 4 двосторонніх авто-заправочних колони із автозаправочними пістолетами по 4 шт. з кожної сторони.

24.11.2016 слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку системний блок чорного кольору інв. № 0001368 БРСМ Нафта та напис «Frisby», касовий апарат Марія-ЛТ-МТМ-ПОС інв. №4/139, системний блок чорного кольору інв. № 4/234, системний блок білого кольору з написом на етикетці «Кремінь Нафта» інв. № 0000010 та написом на передній стороні «Аксон», резервуар № 2, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості 7024 літрів, резервуар № 3, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 16709 літрів, резервуар № 4, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 9028 літрів, резервуар № 5, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості -- 11184 літрів, резервуар № 6, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 16076 літрів, резервуар № 6, тип резервуару РГС - 50 із рідиною в кількості - 5470 літрів. 4 двосторонніх авто-заправочних колони із автозаправочними пістолетами по 4 шт. з кожної сторони речовими доказами у кримінальному провадженні №32016250000000062 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речовин та для з'ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні та, в подальшому, забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладені арешту на вищевказане в ході обшуку майно.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали.

Дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

З огляду на те, що в клопотанні не вказано обставин, які б могли свідчити про те, що службові особи ТОВ «Стей Оіл» можуть вчинити дії, передбачені абзацом другим частини першої статті 170 КПК України, по відношенню до вилученого під час обшуку майна, а також не зазначено доказів наявності вказаних ризиків слідчий суддя вважає, що слідчим та прокурором не доведено необхідності накладення арешту на вказане в клопотанні майно, на підставі чого клопотання не підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 170,171-173 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Черкаській області Шуліки І.В. про арешт майна – відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Черкаської області протягом 5 днів з моменту її постановлення.

Слідчий суддя В.А. Кузьменко

Копію цієї ухвали мені вручено «_____»___ 2016 року о ____ год. ____ хв.