Ухвала суду № 63017014, 20.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/14558/16-к

Провадження № 1-кс/201/8645/2016

УХВАЛА

20 жовтня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000091 від 04.09.2015 про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ«Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), зареєстрованого в ДПІ у АНД районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та розташованого у м.Дніпропетровську вул. Собінова, 1, при веденні фінансово-господарської діяльності в березні 2015 року, в порушення вимог п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ«Компанія «Експотех» (код ЄДРПОУ 39402463), умисно ухилились від сплати податку на додану вартістьна суму 3283484грн., чим завдали державі шкоди в особливо великих розмірах.

За результатами відпрацювання податкової звітності ТОВ«Агротек» встановлено, що підприємство у період 2015 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності, на яких відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, а саме: ТОВ«Компанія «Експотех» (код ЄДРПОУ 39402463) на загальну суму 3,283млн.грн., ПП«Мир Семян» (код ЄДРПОУ 31390435) на загальну суму 1,777млн.грн., ТОВ«Лєром» (код ЄДРПОУ 39413098) на загальну суму 1,873млн.грн.

Також у ході досудового розслідування встановлено, що розрахунок ТОВ«Агротек» з ТОВ«Компанія «Експотех» був проведений шляхом укладення договору відступлення права вимоги №2210-15, згідно якого ТОВ«Компанія «Експотех» передало право вимагати від боржника ТОВ«Агротек» новому кредитору ТОВ«Експресторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39198752).

Встановлено, що в АТ«ОТП Банк» (МФО 300528) є поточні рахунки ТОВ«Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765) №26005455005572 (Українська Гривня), №26005455005572 (ОСОБА_1 США), №26005455005572 (Євро).

Таким чином, документи вказаного субєкта господарювання, які перебувають у володінні вказаної банківської установи, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32015040000000091) до документів ТОВ«Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), що знаходяться в АТ«ОТП Банк» (МФО 300528).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32015040000000091, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32015040000000091) до документів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), що знаходяться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме:

- оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765) № 26005455005572 (Українська Гривня), № 26005455005572 (ОСОБА_1 США), № 26005455005572 (Євро) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківського рахунку та договори щодо використання системи клієнт банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових осіб ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства);

- роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 26005455005572 (Українська Гривня), № 26005455005572 (ОСОБА_1 США), № 26005455005572 (Євро) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаним рахункам за 2015-2016 рр.;

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунках № 26005455005572 (Українська Гривня), № 26005455005572 (ОСОБА_1 США), № 26005455005572 (Євро);

- всіх платіжних документів та чеків по вказаним рахункам № 26005455005572 (Українська Гривня), № 26005455005572 (ОСОБА_1 США), № 26005455005572 (Євро) за 2015-2016 рр, доручення на зняття готівки;

- договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують предявлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати;

- матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), службовим особам підприємства з дати відкриття рахунків по день надходження постанови суду до банку.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015040000000091.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко