Ухвала суду № 63016937, 20.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/14543/16-к

Провадження № 1-кс/201/8631/2016

УХВАЛА

20 жовтня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32016040650000044 від 12.10.2016 року про вчинення кримінальних правопорушення за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 39568699), організовуючи фінансово-господарську діяльність підприємства та будучи відповідальними за її результати, використовуючи, в тому числі, реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «Грин Континент» (код ЄДРПОУ 40061320), ТОВ «Цвет Торг» (код ЄДРПОУ 40169667), ТОВ «ТД «Зелена Планета» (код ЄДРПОУ 40169583), ПП «Трійця Пам» (код ЄДРПОУ 34657019) та ТОВ «ТГ «М-Ко» (код ЄДРПОУ 40675727), з метою укриття реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти третім особам в період 2015 2016 років, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), відобразили у податковому обліку підприємства господарські операції з постачання товарно-матеріальних цінностей в адресу ряду підприємств із ознаками «фіктивності», які фактично не відбувалися, чим зменшили суму доходів, які враховуються при визначенні обєкта оподаткування податком на прибуток підприємств, в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 1983046 грн., а також, в результаті декларування таких взаємовідносин, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2403607 грн., що призвело до ненадходження в бюджет держави грошових коштів в загальній сумі 4386 653 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» використовуючи ряд підконтрольних підприємств, а саме ТОВ «Грин Континент», ТОВ «Цвет Торг», ТОВ «ТД «Зелена Планета», ПП «Трійця Пам» та ТОВ «ТГ «М-Ко», - впровадили злочинну схему по декларуванню взаємовідносин із підприємствами, які входять до складу «конвертаційних центрів».

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має встановлення фактичного місцезнаходження первинних документів ТОВ «ОСОБА_3 Груп», що дасть можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні здійснити вилучення таких документів для наступного підтвердження чи спростування фактів фінансово-господарських взаємовідносин між підприємствами, зясування сутності таких взаємовідносин, підтвердження чи спростування фактів відношення певних осіб до діяльності таких підприємств, підтвердження чи спростування фактів завданих державі збитків.

Такі відомості можливо встановити, отримавши інформацію від оператора телефонного звязку стосовно фактичної адреси, яка телефонізована стаціонарним телефонним номером «+380562322401».

Аналізом відомостей Автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» встановлено, що зазначений телефонний номер використовується ТОВ «ОСОБА_3 Груп», а також ТОВ «Грин Континент», ТОВ «Цвет Торг», ТОВ «ТД «Зелена Планета», ПП «Трійця Пам» та ТОВ «ТГ «М-Ко» в процесі ведення підприємницької діяльності та для звязку із податковими органами. Так, встановлено, що телефоний номер «+380562322401» вищевказані підприємства вказують як контактний у вантажно-митних деклараціях та податкових деклараціях.

Встановлення інформації про фактичне розташування стаціонарного телефонного аппарату, який телефонізований номером «+380562322401» дозволить точно визначити місцезнаходження офісного приміщення, яке використовується службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Груп», а також ТОВ «Грин Континент», ТОВ «Цвет Торг», ТОВ «ТД «Зелена Планета», ПП «Трійця Пам» та ТОВ «ТГ «М-Ко» в процесі вчинення кримінального правопорушення, а також встановити місцезнаходження їх первинних документів.

Крім того, встановлення відомостей про абонентів за наступним абонентським телефонним номером дозволить встановити особу (осіб), які укладали договір на обслуговування вказаним телефонним номером, яка (які) можуть бути причетними до протиправної діяльності з використанням реквізитів зазначених підприємств.

Встановлено, що стаціонарний телефонний номер «+380562322401» телефонізований оператором телефонного звязку ТОВ «Фарлеп Інвест».

Вказані документи, які перебувають у володінні оператора телефонного звязку можуть бути визнані речовими доказами, і в своїй сукупності необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «Фарлеп Інвест» (м. Дніпро, вул. Андрія Фабра, 10).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040650000044, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «Фарлеп Інвест» (м. Дніпро, вул. Андрія Фабра, 10), а саме:

- завірених належним чином документів (роздруківок із баз даних), з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Фарлеп Інвест» за стаціонарним телефонним номером «+380562322401», який телефонізований оператором телефонного звязку ТОВ «Фарлеп Інвест», - заяв, договорів (контрактів, угод), додатків до них, реєстраційних (адресних) даних абонентів із зазначенням відомостей стосовно фізичних (юридичних) осіб, із якими укладались договори на обслуговування зазначеного телефонного номеру, відомостей про таких фізичних (юридичних) осіб (П.І.Б., назва, адреса), квитанцій по сплаті за послуги по наданню у користування зазначеного телефонного номеру, та інших відомостей стосовно фізичних (юридичних) осіб, які користуються даним номером.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040650000044.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко