Ухвала суду № 63014030, 17.10.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/50396/16-к

У Х В А Л А

Імнем України

17 жовтня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

Головуючого слідчого судді Васильєвої Н.П.,

при секретарі Анциферовій А.О.,

за участю прокурора Нестеренко Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Драгунова В.В., про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

17 жовтня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Драгунова В.В., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковальчуком О.П., тимчасовий доступ до речей і документів (виїмки) до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434, м. Слов'янськ, вул. Шевченка, 4-Г), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Слов'янської районної державної адміністрації Донецької області (вул. Василівська, 45, м. Слов'янськ, Донецька область), за адресою: пл. Соборна, 2, м. Слов'янськ, Донецька область.

Клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 42016000000000345, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016, за фактом фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

Так, у даному кримінальному провадженні серед іншого досліджується законність фінансово-господарських операцій за період з 01.07.2015 по 31.03.2016 ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434), ТОВ «Будівельно-торгово-транспортна компанія» (код ЄДРПОУ 39541635, далі - ТОВ «БТТК») з продажу товарів (послуг) наступними суб'єктами господарської діяльності, зокрема ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна компанія» (код ЄДРПОУ 39284872), ТОВ «Універсалефект» (код ЄДРПОУ 34156325), ТОВ «Фірма «Елара» (код ЄДРПОУ 40102927), ТОВ «Снабавіапром» (код ЄДРПОУ 38664831), ТОВ «КСМ Торг» (код ЄДРПОУ 39910693), ТОВ «Колос-Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39616024), ТОВ «СТО Каховська» (код ЄДРПОУ 39427341), ТОВ «Ремісія» (код ЄДРПОУ 32097331), ТОВ «Біо Тек» (код ЄДРПОУ 38670630), ТОВ «ЮНІТАКС» (код ЄДРПОУ 39446359), ТОВ «Далімаунт» (код ЄДРПОУ 39979797), ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286), ТОВ «Оланд Сторм» (код ЄДРПОУ 39931404), ТОВ «Торгсервіс-Про» (код ЄДРПОУ 39818109), ТОВ «Київ-Спец-Буд» (код ЄДРПОУ 39877321), ПП «АННТЕЙ -В» (код ЄДРПОУ 35152080). Розмір нарахованого податку на додану вартість за вищевказаний період від здійснення вказаних фінансово-господарських операцій, склав 40,7 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635) та ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434) не мали потрібної кількості власних або (орендованих) ділянок, основних засобів та необхідної кількості працівників для здійснення господарських операцій у необхідних обсягах, що свідчить про відсутність необхідних умов для реального настання результатів відповідної господарської діяльності.

Вказане підтверджується показаннями допитаного як свідка директораТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635) ОСОБА_3, який вказав, що він офіційно був оформлений директором вказаного підприємства, однак фінансово-господарською діяльністю вказаного підприємства він фактично не займався, податкову звітність не подавав, доступу до печатки підприємства не мав, лише виконував вказівки організаторів «конвертаційного центру». Одночасно крім нього функції номінальних директорів підприємств, пов'язаних з діяльністю «конвертаційного центру» виконували також інші залучені особи, зокрема ОСОБА_4 (ОСОБА_4 директор ТОВ «ТБС і К», код ЄДРПОУ 35113434), ОСОБА_5 (ОСОБА_5 директор ПП «ТД» МАКС», код ЄДРПОУ 37129294), ОСОБА_6 (ОСОБА_6 директор ТОВ «Будсервіс компані плюс», (код ЄДРПОУ 39990454).

Допитаний як свідок в рамках іншого кримінального провадження директор ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434) ОСОБА_4 вказав, що він являється номінальним засновником та директором ряду підприємств, а саме ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434), ТОВ «ЕСЦ «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176), ТОВ «ІНСТЕІ» (код ЄДРПОУ 37088012), ТОВ «ТПА «Азимут» (код ЄДРПОУ 36912022). Дані підприємства зареєстровані на його ім'я без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Реєстрація вказаних підприємств здійснена на прохання чоловіка на ім'я ОСОБА_6, який постійно надавав вказівки ОСОБА_4 щодо необхідних дій по підписанню установчих, реєстраційних документів та документів, необхідних для відкриття та розпорядження розрахунковими рахунками у різних банківських установах. Печатки та документи вказаних підприємств особисто ОСОБА_4 не використовував. Вказані дії ОСОБА_4 здійснював за грошову винагороду у розмірі 3 000 гривень щомісяця протягом останнього року. Де знаходились складські та офісні приміщення вказаних підприємств йому невідомо. З якою метою чоловік на ім'я ОСОБА_6 використовував вказані підприємства ОСОБА_4 невідомо.

Вказане підтверджується показаннями інших допитаних у провадженні як свідків осіб.

Таким чином, в результаті аналізу вказаних фінансово-господарських операцій встановлено відсутність реального їх здійснення («безтоварні операції»), чим порушено вимоги п.185.1 ст.185 (Визначення об'єкта оподаткування), п.187.1 ст.187 (Дата виникнення податкових зобов'язань), п.188.1.ст.188 (Порядок визначення бази оподаткування в разі постачання товарів/послуг), п.201.1 та п.201.10 ст.201 (Податкова накладна) Податкового кодексу України.

Таким чином, на підставі отриманих у ході досудового слідства доказів, зокрема показань свідків, фінансово-господарських документів та інформації ГУ ДВБ ДФС України, встановлено, що ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434), було задіяне в злочинній схемі легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та з метою підтвердження вказаних фактів та використанням реквізитів підприємства, необхідно отримати інформацію та відповідні підтверджуючі документи про осіб, які подавали відповідні документи та вчиняли дії направленні на державну реєстрацію (перереєстрацію) вказаної юридичної особи.

У ході досудового розслідування встановлено, що юридичну особу - ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434, м. Слов'янськ, вул. Шевченка, 4-Г) зареєстровано виконавчим органом Запорізької міської ради та згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань юридична справа ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434) знаходиться у Слов'янській районній державній адміністрації Донецької області (вул. Василівська, 45, м. Слов'янськ, Донецька область). Згідно отриманої інформації документи реєстраційної справи ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434) відправлені з Департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради до Словянської РДА на адресу: пл. Соборна, 2, м. Слов'янськ, Донецька область.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, у органу досудового розслідування в ході здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: реєстраційних документів (реєстраційна справа) ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434), які знаходяться у володінні Слов'янської районної державної адміністрації Донецької області, з'ясування виконавців рукописних записів від імені засновників та директорів і взагалі законності створення вищевказаного підприємства.

У такій інформації містяться дані, що мають доказове значення для досудового розслідування, а іншими способами одержати ці дані та довести вказані обставини неможливо.

У судовому засіданні прокурор внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документина підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч.1 ст.107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної або юридичної особи; самі по собі або і сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, а також те, що вказані речі і документи знаходяться у зазначеної юридичної особи.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Драгунова В.В., про надання тимчасового доступу до документів та порушення питання про їх вилучення, задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні №42016000000000345 від 01.02.2016 Драгунову Віталію Вікторовичу, Чернову Віталію Володимировичу, Достатньому Родіону Юрійовичу, Манжосову Ярославу Вячеславовичу, Рогачову Івану Олександровичу, Каімову Володимиру Андрійовичу, Шурі Олексію Леонідовичу, Байдужу Максиму Віталійовичу, Ситникову Олександру Анатолійовичу (або іншому співробітнику правоохоронного органу - за дорученням заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Драгунова В.В.) дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434, м. Слов'янськ, вул. Шевченка, 4-Г), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Слов'янської районної державної адміністрації Донецької області (вул. Василівська, 45, м. Слов'янськ, Донецька область), за адресою: пл. Соборна, 2, м. Слов'янськ, Донецька область.

Зобов`язати Слов'янську районну державну адміністрацію Донецької області надати (забезпечити) тимчасовий доступ до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ «ТБС і К» (код ЄДРПОУ 35113434, м. Слов'янськ, вул. Шевченка, 4-Г) та вжити необхідних заходів щодо нерозголошення факту проведення таких дій стосовно отримання інформації, зберігати інформацію в незмінному вигляді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двух примірниках:

Прим. 1 - справа № 757/50396/16-к;

Прим. 2 - прокурору Нестеренко Д.О.;

Копія - Слов'янська районна державна адміністрація Донецької області

Слідчий суддя