Ухвала суду № 62990901, 25.11.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/15526\16-к

У Х В А Л А

25.11.2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.,

при секретарі Патій Н.А.,

за участю слідчого Губені В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Люліч В.А. про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016180000000108 від 09.11.2016, -

В С Т А Н О В И В:

25 листопада 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням про проведення обшуку в приміщенні за адресою: Закарпатська обл., Берегівський р-н., с. Мужієво, вул. Ференца Раковці ІІ, 274-Б. Клопотання про проведення обшуку погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Люліч В.А.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000108, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Шаоран» (код ЄДРПОУ 39197550, податкова адреса: м. Рівне, вул. Грушевського буд. 32, засновник: ОСОБА_3, РНОКПП НОМЕР_1, директор ОСОБА_4, РНОКПП НОМЕР_2, головний бухгалтер ОСОБА_5, РНОКПП НОМЕР_3).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Шаоран», в період з 01.01.2016 та по даний час у податковому та бухгалтерському обліку вказаного товариства відобразили придбання послуг із контролю викладки товару, організації доставки вантажів та концентрату виноградного соку від суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Боско Тренд» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Астікс» (код ЄДРПОУ 40211089), ТОВ «Паоло Груп» (код ЄДРПОУ 40058585), ТОВ «Бонпассаж» (код ЄДРПОУ 39926939), ТОВ «Дейлі-Сейлз» (код ЄДРПОУ 39911409), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДРПОУ 39723630), ТОВ «Намбер Ван Україна» (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ «Омікрон Плюс» (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ «ТПК Паллада» (код ЄДРПОУ 39911021), ТОВ «Монсіті-Компані» (код ЄДРПОУ 40404818), ТОВ «Квент Альянс»(код ЄДРПОУ 40473616), ТОВ «Стрімвер» (код ЄДРПОУ 39877342), ТОВ «БК Марвік» (код ЄДРПОУ 40104112) та ТОВ «Будівельна компанія Строй.Ка» (код ЄДРПОУ 40030858) на загальну суму 22 845 930 грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість, в сумі 3 739 565 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що вказані вище послуги по контролю викладки товару ТОВ «Шаоран» через вказані вище товариства, які мають ознаки фіктивності надавались для ТОВ «Котнар-М» (код ЄДРПОУ 36210111) де засновником є дружина засновника ТОВ «Шаоран» ОСОБА_7.

Під час проведення слідчих дій та оперативних заходів встановлено, що документи, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Шаоран» зберігаються за адресою місцезнаходження офісного приміщення ТОВ «Котнар-М», а саме: Закарпатська обл., Берегівський р-н., с. Мужієво, вул. Ференца Раковці ІІ, 274-Б.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру

заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта №66355561 від 22.08.2016, з якої встановлено, що майно, яке знаходиться за адресою Закарпатська обл., Берегівський р-н., с. Мужієво, вул. Ференца Раковці ІІ, 274-Б, на праві приватної власності належить ТОВ «Котнар-М» (код ЄДРПОУ 36210111).

Так, згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оскільки є достатні дані вважати, що в приміщенні за адресою: Закарпатська обл., Берегівський р-н., с. Мужієво, вул. Ференца Раковці ІІ, 274-Б, знаходяться предмети, документи, цінності, які вказують на вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Шаоран», клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: Закарпатська обл., Берегівський р-н., с. Мужієво, вул. Ференца Раковці ІІ, 274-Б, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

* документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «Шаоран» з ТОВ «Котнар-М» (код ЄДРПОУ 36210111), ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Боско Тренд» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Астікс» (код ЄДРПОУ 40211089), ТОВ «Паоло Груп» (код ЄДРПОУ 40058585), ТОВ «Бонпассаж» (код ЄДРПОУ 39926939), ТОВ «Дейлі-Сейлз» (код ЄДРПОУ 39911409), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДРПОУ 39723630), ТОВ «Намбер Ван Україна» (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ «Омікрон Плюс» (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ «ТПК Паллада» (код ЄДРПОУ 39911021), ТОВ «Монсіті-Компані» (код ЄДРПОУ 40404818), ТОВ «Квент Альянс»(код ЄДРПОУ 40473616), ТОВ «Стрімвер» (код ЄДРПОУ 39877342), ТОВ «БК Марвік» (код ЄДРПОУ 40104112) та ТОВ «Будівельна компанія Строй.Ка» (код ЄДРПОУ 40030858) за період 01.01.2016 по 31.10.2016;

* документи, що свідчать про придбання ТОВ «Шаоран» послуг із виноградного соку від вказаних вище товариств;

* технічних засобів контролю викладки товару, організації доставки вантажів та концентрату (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

* чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

* грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

* чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Є.І. Сидорук