Ухвала суду № 62965483, 24.11.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/24805/16-к

Провадження №1-кс/127/8785/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю:

слідчого Мазуркевича В.А.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Мазуркевича В.А. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Мазуркевич В.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016020000000088 від 19.10.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Бджільнянський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ - 05459140, Вінницька область, Теплицький район, с. Бджільна, вул. Радянська, 53) здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період з 01.01.2015 по 31.03.2016, достовірно знаючи про існування сум безнадійної дебіторської та кредиторської заборгованостей щодо яких минув строк позовної давності та про не поставку чи не отримання сировини, ТМЦ, послуг від контрагентів за договорами, укладеними в 2011-2012 роках і про неповернення поворотної фінансової допомоги, шляхом не включення до сум складу доходів по податку на прибуток та сум податкових зобов'язань і не відкоригованого податкового кредиту в декларації з податку на додану вартість, які було попередньо включено до складу податкового кредиту за вказаними операціями, не використано у межах господарської діяльності платника, занизили податок на прибуток в сумі 714 819 грн. та податок на додану вартість в сумі 3 873 856 грн., чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 4 588 675 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Згідно акту планової виїзної документальної перевірки №125/14-01/05459140 від 09.08.2016 року, складеного ГУ ДФС у Вінницькій області, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 року по 31.03.2016 року встановлені порушення податкового законодавства, зокрема при проведенні взаємовідносин ДП «Бджільнянський спиртовий завод» з ТОВ «Артан 1» (код ЄДРПОУ - 37819823).

Порушення податкового законодавства при проведенні взаємовідносин ДП «Бджільнянський спиртовий завод» з ТОВ «Артан 1» базувались на тому, що дебіторська і кредиторська заборгованість при проведенні даних взаємовідносин визнана безнадійною, так як, відповідно до АС «Податковий блок» ТОВ «Артан 1» з вересня 2014 року по дату завершення перевірки, змінено стан платника на 14 «ВИЗНАНО БАНКРУТОМ».

Справа №902/1281/14 про банкрутство ТОВ «Артан 1» (код ЄДРПОУ - 37819823) перебуває у Господарському суді Вінницької області.

У зв'язку з цим, під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження копій документів справи №902/1281/14 про банкрутство ТОВ «Артан 1», які зберігаються у Господарському суді Вінницької області.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінальних правопорушень, зокрема за фактом умисного ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також у зв'язку з необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів справи про банкрутство, які перебувають у Господарському суді Вінницької області, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до справи №902/1281/14 про банкрутство ТОВ «Артан 1», які зберігаються у Господарському суді Вінницької області, оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Мазуркевичу Вадиму Антоновичу тимчасовий доступ до документів справи №902/1281/14, про банкрутство ТОВ «Артан 1» (код ЄДРПОУ - 37819823), які знаходяться у Господарському суді Вінницької області (адреса: 21000, м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, буд. 7), з можливістю здійснення виїмки їх копій.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: