Ухвала суду № 62964872, 15.11.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/6844/16-к

№ провадження 1-кс/208/1462/16

УХВАЛА

Іменем України

15 листопада 2016 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: судді Ізотова В.М., при секретареві Пентраковської М.В., за участю слідчого СВ Заводського ВП Кам`янського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області Панченка Р.А., розглянув у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Заводського ВП Кам`янського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області Панченка Р.А звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Кам'янське, вул. Медична, 9 В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, посилався на обставини, викладені у ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Під час проведення досудового розслідування було встановлено, що до Дніпродзержинського відділу поліції з прокуратури Дніпропетровської області надійшла заява народного депутата України ОСОБА_2, складена за зверненням директора НВК №12 ОСОБА_3, яка повідомила йому про те що, службові особи ТОВ «Єживан», діючи за попередньою змовою та за сприянням колишнього заступника Дніпродзержинського міського голови ОСОБА_4 та начальника управління освіти та науки Дніпродзержинської міської ради ОСОБА_5, зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт, складених під час виконання будівельних та ремонтних робіт в КЗ НВК №12 та КЗ НВК №25, привласнили бюджетні кошти.

22.01.2016 СВ Дніпродзержинського ВП відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016040160000027, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

В ході проведення досудового слідства було встановлено, що між ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) та КЗ «Навчально-виховний комплекс «Загальноосвітній навчальний заклад-дошкільний навчальний заклад» №12, в особі директора ОСОБА_3 було укладено договір №07/07 від 13.08.2014 про надання послуг з перевірки виконаних робіт (послуг технічного нагляду) по «Капітальному ремонту КЗ «Навчально-виховний комплекс «Загальноосвітній навчальний заклад-дошкільний навчальний заклад» №12 м. Дніпродзержинська» Дніпродзержинської міської ради за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Скаліка, 30.

Згідно платіжних доручень №3 від 24.09.2014 (1 824,30 грн.) та №6 від 24.10.2014 (1 322,30 грн.) грошові кошти в загальній сумі 3 146, 60 грн. перераховані на поточний рахунок ФОП ОСОБА_6

З метою проведення повної, всебічної і неупередженої перевірки фактів викладених у вищезазначеній заяві та встановлення істини по кримінальному провадженню 14.11.2016 на адресу Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було направлено запит (вих. №38/17189 від 14.11.2016) про надання до СВ Кам'янського ВП завірених належним чином копій наступних документів: повну картку платника ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) з наявною інформацією щодо поточних рахунків; акти (з додатками) планових, позапланових, камеральних та зустрічних перевірок фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1)щодо дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за період 2013-2016 роки; податкову звітність ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2014 року, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2014 року.

Однак станом на теперішній час відповідь на запит та копії запитуваних документів з Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області до СВ Кам'янського ВП не надано.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суд вважає, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання тимчасового доступу до документів надасть можливість для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Заводського ВП Кам`янського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області Панченка Р.А про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ Кам'янського ВП Панченку Р.А. та членам слідчо-оперативної групи тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Кам'янське, вул. Медична, 9 та можливість вилучення у вказаній установі наступних документів:

-повну картку платника ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) з наявною інформацією щодо поточних рахунків;

-акти (з додатками) планових, позапланових, камеральних та зустрічних перевірок фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) щодо дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за період 2013-2016 роки;

-податкову звітність ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1), а саме: декларації з податку на додану вартість; додатки 5 до декларацій з ПДВ, в тому числі деталізовану інформацію по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДФС України; декларації з податку на прибуток; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (розрахунок за формою 1-ДФ) та ПДФО, за період 2014 року, а також звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, за вказаний період; відомості щодо податкових накладних зареєстрованих ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) в Єдиному реєстрі податкових накладних, за період 2014 року.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ізотов В. М.