Ухвала суду № 62889026, 21.11.2016, Оболонський районний суд міста Києва

21.11.2016 Справа № 756/14884/16-к

Унікальний номер №756/14884/16-к

Провадження №1-кс/756/1917/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 листопада 2016 року місто Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Римар Є.П., секретар судових засідань Яблуновська М.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаля В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві БУРКАЛЯ В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ЖУПІНОЮ О.С., про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, за погодженням прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України, звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які зберігаються в ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606).

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013170000000044 від 11.01.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205, ч.3 ст. 209 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що учасниками організованої групи впродовж 2012-2016 років на території м. Києва та Одеської області створено та придбано ряд суб'єктів підприємницької діяльності, у тому числі: ТОВ «Демо Груп», та інші, які зареєстровані на підставних осіб для здійснення можливості керування підприємствами, розпорядження банківськими рахунками, подання податкової звітності.

У вказаний період від імені зазначеного підприємства невстановлені особи документально оформляли неіснуючі фінансово-господарські операції, які нібито свідчили про реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств реально діючого сектору економіки. У подальшому учасниками організованої групи вказані підроблені документи передавались службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки, з метою їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності з метою незаконного зменшення податкових зобов'язань перед бюджетом.

Допитаний документально призначений директор та засновник ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), надав показання, що зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, на прохання невстановлених осіб. Ніяких фінансово-господарських операцій від імені даного підприємства він не здійснював, первинних документів з приводу поставки (придбання) товарів (надання послуг) не підписував.

Крім того, Вироком Солом'янського районного суду м. Києва від 13 липня 2016 року директора ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 205, ч.2 ст.205-1 КК України.

В результаті здійснення аналізу податкової звітності зазначеного фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності встановлено, що злочинною схемою по ухиленню від сплати податків за рахунок документального оформлення псевдорозрахункових операцій з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) протягом 2014-2016 років користувались службові особи наступних підприємств, а саме: ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «ІБК «Спецбуд» (код ЄДРПОУ 32594298), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606).

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19676/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Листом-відповіддю від 20.09.2016 р. ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882) відмовилося надати запитуванні копії документів, службові особи на допит не з'явилися.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19679/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Листом-відповіддю від 20.09.2016 р. ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364) відмовилося надати запитуванні копії документів, службові особи на допит не з'явилися.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19677/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Однак відповіді на вимогу не надано, службові особи на допит не з'явилися.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19677/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Однак підприємство за податковою адресою не знаходиться, рекомендований лист повернувся з відповідною відміткою.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19680/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702) та явки службових осіб на допит. Однак відповіді на вимогу не надано, службові особи на допит не з'явилися.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19683/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Однак підприємство за податковою адресою не знаходиться, рекомендований лист повернувся з відповідною відміткою.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19682/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594 про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Однак відповіді на вимогу не надано, службові особи на допит не з'явилися.

13.09.2016 рекомендованим листом направлена вимога вих. № 19683/6/99-99-23-01-15с на адресу ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606) про надання завірених належним чином копій документів щодо підтвердження взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336) та явки службових осіб на допит. Однак підприємство за податковою адресою не знаходиться, рекомендований лист повернувся з відповідною відміткою.

На підставі вищевикладеного, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг завданих Державі збитків, спричинених даною діяльністю, встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, за для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення кожного винного до відповідальності, слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів господарської діяльності ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «ІБК «Спецбуд» (код ЄДРПОУ 32594298), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606) щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, актів прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актиів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківок електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг) по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні

Враховуючи наявність достатніх, доведених слідчим підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий суддя вважає необхідним розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України про день та час розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомив, у зв'язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у його відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №32013170000000044 вбачається, що від 11.01.2013 року внесено відомості про вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205, ч.3 ст. 209 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть бути отримані у ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606).

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Згідно положень глави 15 КПК України, відомості, які можуть становити банківську таємницю, охороняються Законом, а доступ і вилучення документів, які містять такі відомості, здійснюється виключно за рішенням суду.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено, що вказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів у ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606), оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчих експертиз призначеної постановою слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві БУРКАЛЯ В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ЖУПІНОЮ О.С., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції БУРКАЛЮ Владиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України капітану податкової міліції ДІХТЕНКУ Сергію Володимировичу або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ГОУ ДФС України або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які містять банківську таємницю, а саме документів, які зберігаються:

1)ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

-договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківок електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

2)ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

3)ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

4)ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

5)ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

6)ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

7)ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948) щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

8)ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606) щодо взаємовідносин з ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), а саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, договірних цін; локальних кошторисів форми № 4; довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми № КБ-3; актів виконаних робіт; актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, інших документів, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документів листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документів участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти.

Посадовим особам ТОВ «Мегалайн Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 38572882), ТОВ «Перша Будівельна Фірма Плюс» (код ЄДРПОУ 38730364), ТОВ «Мегалайн Глобал Юкрейн» (код ЄДРПОУ 37476088), ТОВ «Мегалайн Буд» (код ЄДРПОУ 39177114), ТОВ «ЮСК» (код ЄДРПОУ 38622702), ТОВ «Бета Дан» (код ЄДРПОУ 39613594), ТОВ «Франк Лізінс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Дан Голд» (код ЄДРПОУ 39717606) надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції БУРКАЛЮ Владиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України капітану податкової міліції ДІХТЕНКУ Сергію Володимировичу або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ГОУ ДФС України або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України, тимчасовий доступу до зазначених в ухвалі документів, з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів за весь період взаємовідносин.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.П.Римар