Ухвала суду № 62878206, 17.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/39489/16-к

Провадження № 1-кс/761/24095/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковника податкової міліції Матвієнко А.П., внесене по кримінальному провадженню за № 32015220000000139, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у Філії «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), стосовно ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковник податкової міліції Матвієнко А.П., по кримінальному провадженню за №32015220000000139, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України Рихальським В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у Філії «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), стосовно ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи групи компаній ТМ «Тріолан», які фактично надають кінцевим споживачам (абонентам) доступ до телекомунікаційної мережі кабельного телебачення та мережі Інтернет "Тріолан", до складу якої входить ряд підприємств, одним з яких є ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501), в період з 2014 року по теперішній час, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, їх розрахункові рахунки в підконтрольній банківській установі - ПАТ "Банк Народний Капітал", ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Факт вчинення кримінального правопорушення підтверджено висновком старшого судового експерта Харківського науково-дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України № 4 від 19.01.2016 року яким встановлено, що фізичними особами - підприємцями, які входять до складу групи компаній ТМ «Тріолан», перебуваючи на другі групі спрощеної системи оподаткування в період 2014 року було отримано доход від провадження діяльності не зазначеної у реєстрі платників єдиного податку, в результаті чого сума податків несплачених внаслідок вказаного порушення становить 12 013 210, 20 грн.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які фактично працюють в групі компаній «Тріолан» на посадах директорів, менеджерів, інженерів, старших майстрів, майстрів, зареєстровані фізичними особами - підприємцями та надають послуги з підключення до телекомунікаційної мережі кабельного телебачення та мережі Інтернет «Тріолан» кінцевим споживачам.

Вказані підприємці оформлюють послуги надання телекомунікаційних послуг під назвою «оренда цифрового порту». За фактично реалізовані телекомунікаційні послуги (інтернет та телебачення) підприємці отримують на власні банківські рахунки безготівкові кошти від абонентів та в подальшому перераховують їх рахунки підприємств групи ТМ «Тріолан», в тому числі на рахунки ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501).

Встановлено, що лише на території Харківської області зареєстровано близько 200 таких приватних підприємців, які під виглядом оренди обладнання, фактично надають кінцевим споживачам телекомунікаційні послуги (інтернет та телебачення) незаконно перебувають на спрощеній системі оподаткування, не включені до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій та не мають відповідних ліцензій та/або дозволів провайдера програмної послуги та ліцензій національної ради України з питань телебачення і радіомовлення.

З метою отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, встановлення розміру шкоди завданої кримінальним правопорушенням, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по банківським рахункам підприємства ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501).

Згідно даних ДФС України, ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501) використовувались банківські рахунки відкриті в у Філії «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50).

Відомості, що містяться в банківських документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковника податкової міліції Матвієнко А.П., внесене по кримінальному провадженню за № 32015220000000139, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у Філії «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), стосовно ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501, - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковнику податкової міліції Матвієнко А.П., право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у Філії «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), стосовно ТОВ "ТРІОЛАН.МАНІ" (код ЄДРПОУ 39299501) по рахунку № 26501052600121 (українська гривня) а саме:

- заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки, документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів;

- зовнішньоекономічних контрактів із змінами, доповненнями та додатками до них, специфікаціями, інвойсами, заявок (доручень) на перерахування коштів за межі України, виписок про перерахування коштів за межі України, SWIFT - повідомлень, виписок про розрахункові операції з використанням засобів телекомунікаційного зв'язку (SWIFT); заявок (доручень) на придбання та продаж валюти;

- інформації про рух коштів по рахунку: № 26501052600121 (українська гривня) за період з 16.09.2014 по 01.10.2016 (на паперовому та електронному носії інформації), із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру банківського рахунку, коду ЄДРПОУ та найменування відправника і одержувача, МФО та найменування банку відправника і одержувача, призначення та суми платежу, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня.

Службовим особам Філіі «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити Філіі «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50), її та залишити опис документів, які були вилучені, а Філія «Розрахунковий Центр «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649) ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: