Ухвала суду № 62874371, 21.11.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження №1- кс/712/5539/16

Справа № 712/12758/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

21 листопада 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000031 від 02.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання старшим слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1та погоджене прокурором відділу нагляду прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що згідно висновку №01/05 експертно-економічного дослідження від 30.05.2016 року службові особи ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси» (код ЄДРГІОУ 39087450) у період з 01.05.2014 року по 30.04.2016 року відобразили в податковій звітності неіснуючі фінансово-господарські операції з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРГІОУ 35832774), ТОВ «Формекс Плюс» (код ЄДРГІОУ 39239856), ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673), ТОВ «Стандарт Проект Компані» (код ЄДРПОУ 39423986), ТОВ «Крістал Ойл» (код ЄДРПОУ 39353275), ТОВ «Логістік-Індустрія» (код ЄДРПОУ 39461246), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код ЄДРПОУ 39745848), ТОВ «Укртрейдтоп» (код ЄДРПОУ 40057267) та ТОВ «Ніка-29» (код ЄДРПОУ 39898928) в результаті чого занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість на суму 1 998 тис. гри. та податкові зобовязання з податку на прибуток на суму 2 015 тис. грн., а всього на суму 4 013 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Ніка 29» має банківські рахунки №260598444, №2600316814 відкриті в установі ПАТ «ГІУМБ» (МФО 334851), по яким здійснювались розрахунки,

В зв'язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також; в звязку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам ТОВ «Ніка 29» №260598444, №2600316814, відкриті в установі ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам, а також юридичної справи з їх відкриття.

Відомості про рух коштів по рахункам ТОВ «Ніка 29» №260598444, №2600316814, відкриті в установі ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ «Ніка 29» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси».

Таким чином, для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Ніка 29» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси», а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахункам ТОВ «Ніка 29» №260598444, №2600316814, відкриті в установі ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам за період з 18.11.2015 року по 25.04.2016 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаних рахунків.

Слідчий до судового засідання не зявився, причини неявки суду не відомі.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Дослідивши матеріали клопотання, суддя слідчий вважає, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення, оскільки розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів повинен проводитися за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, натомість слідчий чи прокурор до судового засідання не зявилися, клопотання не підтримали та не надали до суду матеріалів кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Пироженко С.А.