Ухвала суду № 62874307, 22.11.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/12946/16-к

Номер провадження 1-кс/712/5589/16

м. Черкаси 22 листопада 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Кузьменко В.А., при секретарі Коваль М.О. за участю прокурора Зачепи Я.О., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000036, слідчим Лисоконь Т.М. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32016250000000036, відомості про яке внесені 24.06.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ТОВ «Полеагро» (код ЄДРПОУ 37682488) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Полеагро» (код ЄДРПОУ 37682488), згідно акту перевірки від 27.05.2016 №104/23-01-22-01/1/37682488, в період 2013 2014 років незаконно завищили податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства, за рахунок неіснуючих господарських операцій з ТОВ «Енерджи Прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Бабани Трейд» (код ЄДРПОУ 34361391), ТОВ «Маркет Промсервіс» (код ЄДРПОУ 39279621), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ТОВ «Фін Код» (код ЄДРПОУ 39343618), ТОВ «Маркаса» (код ЄДРПОУ 39263035), у звязку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 604 тис. грн. та податку на прибуток підприємства на суму 539тис. грн., всього на загальну суму 1143 тис. грн., що в 1876 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Полеагро» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У звязку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ТОВ «Енерджи Прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), а саме: №260053012365 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, №260023012227 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, №260013012415 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669), з метою встановлення обставин перерахування коштів, за нібито поставлені ТМЦ, виконані послуги.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж розкриттям банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні службових осіб банківської установи неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Енерджи Прайс» (код ЄДРПОУ 38489192) №260053012365 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, №260023012227 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, №260013012415 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669); щосекундних роздруківок руху коштів по рахунках: №260053012365 за період з 02.06.2014 по 31.12.2014, №260023012227 за період з 04.03.2014 по 31.12.2014, №260013012415 за період з 20.06.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669)із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, або іншого співробітника ДФС за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Кузьменко