Ухвала суду № 62809728, 21.10.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.10.2016 Справа № 554/8548/16-к

Справа № 554\8548\16-к

Провадження № 1кс\554\7600\16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.10.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Дударєва О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції Дударєва О.В. у кримінальному провадженні №4201617101000074 від 26.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

встановила:

18.10.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з прокурором прокуратури Полтавської області Савченком О.І.

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 155, а саме: юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб'єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 37115318) до органів Державної фіскальної служби, із наданням можливості вилучення оригіналів вказаних документів.

З метою запобігання знищенню або пошкодженню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час старшим слідчим СУ ГУНП в Полтавській області старшим лейтенантом поліції Дударєвим О.В. проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 4201617101000074 від 26.07.2016року, за ознаками ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 України.

Із клопотання слідує, що в період 2015 року невстановлені особи, які діяли від імені службових осіб ТОВ «Гарант-СТ» (ЄДРПОУ 36984715), ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 3715318) та ТзДВ «Полтаватрансбуд» (ЄДРПОУ 01377190), зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою між собою, під час проведення робіт по об'єкту «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави в Артемівському районі Донецької області» безпідставно включили до актів форми КБ-2В витрати на відшкодування єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне страхування із заробітної плати працівників, що виконували вищевказані роботи на загальну суму 152 926 грн.

Вказана інформація підтверджується Актом про результати планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Полтавської обласної державної адміністрації за період з 01.01.2013 по 31.08.2015 № 06-21/80 від 30.12.2015, проведеного Державною фінансовою інспекцією в Полтавській області. Крім того в Акті зазначено, що УКБ ПОДА завдано збитків на суму 152 926,60 грн.

З огляду на вище вказане виникла необхідність у отриманні в Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області податкової звітності ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 37115318), а саме: юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб'єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 37115318) до органів Державної фіскальної служби.

Враховуючи вищевикладене, також те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію про витрати, понесені ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 3715318) в ході виконання будівельних робіт є необхідність у тимчасовому доступі до документів та вилученні для проведення експертиз.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Ці документи дійсно перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 155 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

ухвалила:

клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції Дударєва Олександра Володимировича в рамках кримінального провадження №4201617101000074 від 26.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 364-1 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 155, а саме до податкової звітності ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 37115318) : юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше); лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2014 по 12.10.2016 року; актів проведених планових, позапланових та зустрічних перевірок із суб'єктами господарювання, звітів, декларацій зі сплати податку на прибуток, декларацій зі сплати ПДВ та додатків до них, додатків №5, уточнюючих до них декларацій, декларацій зі сплати податку за землю з додатками та ін., а також відомостей щодо IP-адреси з якої направлялась податкова звітність ПП «Укртехбудсервіс» (ЄДРПОУ 37115318) до органів Державної фіскальної служби, із наданням можливості вилучення оригіналів вказаних документів.

Зобов'язати Головне управління ДФС у Полтавській області надати тимчасовий доступ до документів, які вказані в ухвалі слідчого судді старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції Дударєву Олександру Володимировичу, оперуповноваженому спеціальної поліції Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області майору поліції Штаньку Максиму Сергійовичу, з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно