Постанова № 62808939, 22.06.2012, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №1609/5570/12

Провадження № 4/1609/505/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.06.2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В. розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про накладання арешту на грошові кошти на банківському рахунку та на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ "Сі Гейт", -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про накладання арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть знаходитися на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" та на вміст сейфів для зберігання цінностей.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи № 2012532008008, порушеної 21 червня 2012 року відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб"єктів підприємницької діяльності: ТОВ "Продсервіс 2012 (код ЄДРПОУ 38066089, м. Світловодськ), ТОВ "Самі Груп" (код ЄДРПОУ 37026307, м. Київ), ТОВ "Леда-Ком" (код ЄДРПОУ 37740565, м. Київ), ТОВ "Сі Гейт" (код ЄДРПОУ 37265617, м. Київ), ТОВ "Всеукраїнська творча спілка" (код ЄДРПОУ 32921777, м. Київ), ТОВ "Анві Продукт" (код ЄДРПОУ 37106984, м. Житомир), ТОВ "Арвет" (код ЄДРПОУ 24370523, м. Світловодськ), ТОВ "Стар Прайм" (код ЄДРПОУ 37403093, м. Світловодськ), ТОВ "Печерський міст ЛТД" (код ЄДРПОУ 19015286, м. Одеса), ПП "Дан-Кремінь" (код ЄДРПОУ 35328465, м. Київ), ТОВ "Чєнгун" (код ЄДРПОУ 36520455, м. Київ), ТОВ "Еконм-Ресурс" (код ЄДРПОУ 36581701, м. Львів), ТОВ "Імпекс Продгарант" (код ЄДРПОУ 37142844, м. Ялта), ТОВ "Верес Груп" (код ЄДРПОУ 37400946, м. Київ), ТОВ "Спецпродсервіс" (код ЄДРПОУ 37024734, м. Київ), ТОВ "ПГ Інтексторг" (код ЄДРПОУ 37144143, м. Світловодськ), ТОВ "Реал Інвест" (код ЄДРПОУ 36088493, м. Київ), за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Зазначав, що в ході слідства по справі встановлено, що в період часу з 2009-2012 років ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи згідно єдиного плану з розподілом ролей, умисно, з корисливих мотивів здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, перебуваючи на території Полтавської області, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкованих зобов"язань, які підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без справжнього наміруздійснювати діяльність, пов"язану з виробництвом та продажу ТМЦ, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створили та придбали вказані вище суб"єкти господарювання.

Використуваючи реквізити та банківські рахунки вищевказаних підприємств вказані особи документально оформлювали неіснуючи операції та отримання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт, після чого дані документи передавали замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, зниження своїх пдаткових зобов"язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств.

Незаконна конвертація безготівкових коштів здійснюється через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, які відкриті в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168).

Згідно висновку головного державного податкового ревізора-інспектора відділу перевірок сумнівних фінансових операцій УБВДОЗШ ДПС у Полтавській області ОСОБА_4 № 25/16-212 "Про результати проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ Продсервіс 2012 (код ЄДРПОУ 38066089), ТОВ "Самі Груп" (код ЄДРПОУ 37026307), ТОВ "Леда-Ком" (код ЄДРПОУ 37740565), ТОВ "Сі Гейт" (код ЄДРПОУ 37265617), ТОВ "Всеукраїнська творча спілка" (код ЄДРПОУ 32921777), ТОВ "Анві Продукт" (код ЄДРПОУ 37106984), ТОВ "Арвет" (код ЄДРПОУ 24370523), ТОВ "Стар Прайм" (код ЄДРПОУ 37403093), ТОВ "Печерський міст ЛТД" (код ЄДРПОУ 19015286), ПП "Дан-Кремінь" (код ЄДРПОУ 35328465), ТОВ "Чєнгун" (код ЄДРПОУ 36520455), ТОВ "Еконм-Ресурс" (код ЄДРПОУ 36581701), ТОВ "Імпекс Продгарант" (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ "Верес Груп" (код ЄДРПОУ 37400946), ТОВ "Спецпродсервіс" (код ЄДРПОУ 37024734), ТОВ "ПГ Інтексторг" (код ЄДРПОУ 37144143), ТОВ "Реал Інвест" (код ЄДРПОУ 36088493)" від 18.06.2012 року вищевказані підприємства протягом 2009-2012 років неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість для різних суб"єктів підприємницької діяльності на території України, внаслідок чого бюджету завдано збитків у виді несплати податку на додану вартість на загальну суму більше ніж 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Також зазначив, що в ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зберігають на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

Вказуючи на те, що з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову та можливої конфіскації майна виникла необхідність в арешті грошових коштів на банківському рахунку, просив суд накласти арешт на вміст сейфів для зберігання цінностей та на банківський рахунок ТОВ "Сі Гейт" № 26005719201, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168).

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК Українинакладання арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладання арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

Враховуючи, що справа порушена за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності суб"єктів підприємницької діяльності, з метою забезпечення відшкодування спричинених державі збитків подання необхідно задовольнити.

Керуючись ст. 125, 126 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" (код ЄДРПОУ 37265617) № 26005719201, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168

Накласти арешт на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ "Сі Гейт" в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168.

Зобов"язати ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про всі суми, на які накладено арешт, в тому числі в разі надходження коштів в подальшому.

Зобов"язати ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про наявності орендових ТОВ "Сі Гейт" сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок).

Заборонити здійснення платежів з рахунку ТОВ "Сі Гейт" (код ЄДРПОУ 37265617) № 26005719201, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) крім платежів до бюджету.

Суддя Шаповал Т.В.