Ухвала суду № 62795458, 09.11.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/15592/16-к

провадження № 1-кс/201/9257/2016

УХВАЛА

09 листопада 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Помазана М.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Максименко Ю.Ю., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

09 листопада 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що Першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016040000000195, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 березня 2016 року за фактом зловживання службовими особами органів ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем, яке виразилось у нездійсненні, у порушення норм Податкового кодексу України, контролю за законністю реєстрації та правильністю нарахування і сплати податків суб'єктом господарської діяльності - ТОВ «Сіммбуд» що спричинило тяжкі наслідки у вигляді істотної шкоди інтересам держави, за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що відповідно до податкової звітності, яка надавалась ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822) до податкового органу за місцем реєстрації (ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві), підприємство здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203), ТОВ «Кривбасметалстіл» (код ЄДРПОУ 33873515), ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), ТОВ «Сталеві інвестиції» (код ЄДРПОУ 32202055) та ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203).

Разом з тим встановлено, що ОСОБА_3 ніколи директором ТОВ «Сіммбуд» не був, його особисті дані використані невідомими особами для реєстрації на його ім'я вказаного підприємства.

Допитаний у ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні як потерпілий ОСОБА_3 показав, що невідомі особи без його відома заволоділи та використали його особисті дані, внаслідок чого на його ім'я було зареєстроване підприємство ТОВ «Сіммбуд», та його зазначено як директора вказаного підприємства. Фактично директором вказаного підприємства він ніколи не являвся та не являюсь, які-небудь звіти, договори, бухгалтерські та банківські документи, а також будь-які інші документи від імені вказаного підприємства він ніколи не підписував. Про існування ТОВ «Сіммбуд» він дізнався, наскільки пам'ятає, на початку літа 2014 року від правоохоронних органів. Свій паспорт та ідентифікаційний код він нікому за винагороду або безкоштовно для реєстрації підприємств не надавав, вказані документи не губив.

У ході досудового розслідування встановлено, що в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованій на вул. Лєскова, 2 у м. Києві, знаходяться оригінали декларацій з податку на додану вартість та на прибуток ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), звітів форми 1-ДФ, актів планових позапланових перевірок з додатками та документів, які відображають фінансово-господарську діяльність та оподаткування за період з 28 січня 2013 року по теперішній час, а також інші документи, які подавались від імені вказаної юридичної особи, його засновників або службових осіб, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до:

- завіреної копії положення про ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке діяло упродовж періоду з 24 січня 2013 року по теперішній час;

- завірених копій наказів про призначення на посади та звільнення з неї працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822) та контроль за правильністю нарахування і сплати податків;

- особових справах працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контроль за правильністю нарахування і сплати податків;

- завірених копій службових інструкцій працівників головного територіального управління юстиції у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контроль за правильністю нарахування і сплати податків вказаною юридичною особою;

- оригіналів декларацій з податку на додану вартість та на прибуток ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), звітів форми 1-ДФ, актів планових позапланових перевірок з додатками та документів, які відображають фінансово-господарську діяльність та оподаткування за період з 28 січня 2013 року по теперішній час, а також інші документи, які подавались від імені вказаної юридичної особи, його засновників або службових осіб

- оригіналів всіх документів, які подавались до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- завірених копій облікових документів (реєстрів, журналів, книг, роздруківок відомостей електронних обліків, резолюцій та інших), що відображають рух документів, які подавались до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- оригіналів всіх документів, які направлялись ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві на адресу ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- завірених копій облікових документів (реєстрів, журналів, книг, роздруківок відомостей електронних обліків, резолюцій та інших), що відображають рух документів, які направлялись ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві на адресу ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- відеозаписів з камер відеоспостереження ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві за проміжок часу під час якого від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб подавались, а працівниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві приймались документи для державної реєстрації ТОВ «Сіммбуд»;

- копій відеозаписів з камер відеоспостереження головного територіального управління юстиції у м. Києві за проміжок часу під час якого працівниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві видавались документи засновникам або службовим особам ТОВ «Сіммбуд»;

- оригіналів документів, не пов'язаних з реєстрацією платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контролем за правильністю нарахування і сплати податків вказаною юридичною особою, які містять вільні зразки підпису та почерку працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податку ТОВ «Сіммбуд» (заяв, наказів, доповідних записок та інших, у кількості не менше 30 документів) із зазначенням прізвища особи, якою підписаний документ, за період з 01 січня 2013 року по цей час, з можливістю їх вилучення, що перебувають у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованій на вул. Лєскова, 2 у м. Києві.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 42016040000000195, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Помазану М.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Максименко Ю.Ю., тимчасовий доступ до:

- завіреної копії положення про ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке діяло упродовж періоду з 24 січня 2013 року по теперішній час;

- завірених копій наказів про призначення на посади та звільнення з неї працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822) та контроль за правильністю нарахування і сплати податків;

- особових справах працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контроль за правильністю нарахування і сплати податків;

- завірених копій службових інструкцій працівників головного територіального управління юстиції у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контроль за правильністю нарахування і сплати податків вказаною юридичною особою;

- оригіналів декларацій з податку на додану вартість та на прибуток ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), звітів форми 1-ДФ, актів планових позапланових перевірок з додатками та документів, які відображають фінансово-господарську діяльність та оподаткування за період з 28 січня 2013 року по теперішній час, а також інші документи, які подавались від імені вказаної юридичної особи, його засновників або службових осіб

- оригіналів всіх документів, які подавались до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- завірених копій облікових документів (реєстрів, журналів, книг, роздруківок відомостей електронних обліків, резолюцій та інших), що відображають рух документів, які подавались до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- оригіналів всіх документів, які направлялись ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві на адресу ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- завірених копій облікових документів (реєстрів, журналів, книг, роздруківок відомостей електронних обліків, резолюцій та інших), що відображають рух документів, які направлялись ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві на адресу ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб;

- відеозаписів з камер відеоспостереження ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві за проміжок часу під час якого від імені ТОВ «Сіммбуд», його засновників або службових осіб подавались, а працівниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві приймались документи для державної реєстрації ТОВ «Сіммбуд»;

- копій відеозаписів з камер відеоспостереження головного територіального управління юстиції у м. Києві за проміжок часу під час якого працівниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві видавались документи засновникам або службовим особам ТОВ «Сіммбуд»;

- оригіналів документів, не пов'язаних з реєстрацією платника податків ТОВ «Сіммбуд» та контролем за правильністю нарахування і сплати податків вказаною юридичною особою, які містять вільні зразки підпису та почерку працівників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, якими здійснювались реєстрація платника податку ТОВ «Сіммбуд» (заяв, наказів, доповідних записок та інших, у кількості не менше 30 документів) із зазначенням прізвища особи, якою підписаний документ, за період з 01 січня 2013 року по цей час, з можливістю їх вилучення, що перебувають у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві, розташованій на вул. Лєскова, 2 у м. Києві.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000195, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова