Ухвала суду № 62795447, 25.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14872/16-к

провадження № 1кс/201/8901/2016

УХВАЛА

25 жовтня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

25 жовтня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22015040000000052 від 18.02.2015 про вчинення кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкового кредиту, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, протягом 2014-2015 рр., діючи за попередньою змовою з посадовими особами ДРУ ПАТ «Сбербанк Росії», повторно створили та забезпечили функціонування суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Сігента Трейд» (код ЄДРПОУ 38987330), ТОВ «Торгове бюро «Інтеграція» (код ЄДРПОУ 38375429), ТОВ «Веско-Трейд» (код ЄДРПОУ 38851889), ТОВ «Векта Трейд» (код ЄДРПОУ 38851852), ТОВ «Вірая Груп» (код ЄДРПОУ 38988025), ТОВ «Вітал-Авто» (код ЄДРПОУ 37620620), ТОВ «Колма-Союз» (код ЄДРПОУ 38952554), ТОВ «Кейра Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38952617), ТОВ «Торг Груп» (код ЄДРПОУ 38784472), ТОВ «Автоекотехноком» (код ЄДРПОУ 39479625), ТОВ «Агрокомстар» (код ЄДРПОУ 39482114), ТОВ «Зерноекопром» (код ЄДРПОУ 39481262), ТОВ «Нідерман» (код ЄДРПОУ 39454218), ТОВ «Святош» (код ЄДРПОУ 39561211), які з використанням підставних фізичних осіб за рахунок грошових коштів вказаних фіктивних підприємств, підконтрольних службовим особам ДРУ ПАТ «Сбербанк Росії», знімали грошові кошти готівкою.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що на банківські рахунки підприємства ТОВ «Пром-Тех Маркет» (код ЄДРПОУ 38736036) систематично надходять безготівкові грошові кошти від ряду суб'єктів підприємницької діяльності за нібито придбані товарно-матеріальні цінності. У подальшому зазначені грошові кошти перераховуються на ТОВ «Сігента Трейд», ТОВ «ТБ Інтеграція», ТОВ «Веско-Трейд», ТОВ «Векта Трейд», ТОВ «Вірая Груп», ТОВ «Вітал-Авто», ТОВ «Колма-Союз», ТОВ «Кейра Трейд Груп», ТОВ «Торг Груп», ТОВ «Автоекотехноком», ТОВ «Агрокомстар», ТОВ «Зерноекопром», ТОВ «Нідерман», ТОВ «Святош», які мають ознаки фіктивності. При цьому зазначені фінансові операції у вказаних підприємств не відображаються.

Тобто, вказані вище підприємства були створені невстановленими слідством особами з метою мінімізації податкових зобов'язань. Фактично вказані роботи, послуги не виконуються, ТМЦ не реалізовуються. Також, згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що вказані підприємства не звітують, тобто самостійно не сплачують податки до бюджету держави, зареєстровані у різних регіонах, однак мають банківські рахунки в одних і тих самих банківських установах.

Операції пов'язані, головним чином, з отриманням безготівкових коштів від ряду юридичних осіб, та, в подальшому, зняттям їх готівкою.

У ході досудового розслідування були проведені тимчасові доступи до речей і документів, що містять банківську таємницю у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), ПАТ «АБ «Радабанк» (МФО 306500), ПАТ «Інтеркредитбанк» (МФО 307424), ПАТ «КБ «Земельний капітал» (МФО 305880), ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489), ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838).

Крім того, допитані у якості свідків особи, що згідно установчих документів являються службовими особами на вказаних вище підприємствах, які дали свідчення, що не мають відношення до фінансово-господарської діяльності, серед них ОСОБА_5 (ТОВ «Веско-Трейд»). Так, у ході допиту ОСОБА_5 повідомила, що створила підприємствf за грошову винагору. У своєму допиті ОСОБА_5 повідомила, що не має відношення до діяльності також ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659), яке перебуває на обліку в Лівобережній ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Встановлено, що у ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299) є закритий рахунок ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659) № 26007050222351 (Українська гривня).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 22015040000000052) до документів ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659), що знаходяться в ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а саме:

-? оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659) № 26007050222351 (Українська гривня) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківських рахунків та договори щодо використання системи клієнт - банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових осіб ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства);

-? роздруківки про рух грошових коштів по рахунку № 26007050222351 (Українська гривня) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаному рахунку за весь період;

-? оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунку № 26007050222351 (Українська гривня);

-? всіх платіжних документів та чеків по вказаному рахунку № 26007050222351 (Українська гривня) за весь період, доручення на зняття готівки;

-? договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують пред'явлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти пред'явлення векселів до сплати;

-? матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ «Металлстрой» (код ЄДРПОУ 35986659) та службовим особам вказаних підприємств за весь період.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 22015040000000052, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова