Ухвала суду № 62795442, 24.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14691/16-к

провадження № 1-кс/201/8744/2016

УХВАЛА

24 жовтня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Желіби А.Є., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Єрмілко А.І., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

24 жовтня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відомості внесені за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська області, що завдало шкоди державним інтересам на суму 289 тис. грн. та спричинило тяжкі наслідки.

Також встановлено, що на підстав направлень №№ 158, 159, 160, 161, 162 від 12.06.2014 р. та № 149 від 16.06.2016 службовими особами ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська проведено планову виїзну перевірку ТОВ "Будкомплект" (код ЄДРПОУ 25008540) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р., валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р., за результатами якої складено Акт №877/22-01/25008540 від 07.08.2014 р.

За актом перевірки всього донараховано: 276 169 грн., у т.ч.: ПДВ - 184 113 грн., штрафна санкція - 92 056 грн.

Актом перевірки встановлені порушення:

п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість всього на суму 184 113 грн. в т.ч. за жовтень 2013 року на суму 184 113 грн.

Також в ході перевірки, ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська використано інформацію ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська (надійшов акт невиїзної документальної перевірки ТОВ «Ферріт Д» (код ЄДРПОУ 36441206), яким згідно висновків встановлено, що ТОВ «Ферріт-Д» здійснював діяльність спрямовану на здійснення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третіх осіб.

Крім того, службовими особами ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська було складено акт «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «БУДКОМПЛЕКТ» (код за ЄДРПОУ 25008540) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 38434227) за період з 01.01.2014р. по 31.01.2014р.» №709/22-01/25008540 від 23.06.2014 р. згідно вказаного акту перевірки не підтверджено реальність здійснення господарських відносин ТОВ «Будкомплект» із ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» в частині придбання покриття для підлоги в асортименті та супутніх товарів всього на суму 556603,58 грн. без ПДВ, а також не підтверджено подальшу реалізацію підприємством ТОВ «Будкомплект» придбаних у ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» ТМЦ в адресу контрагентів-покупців на загальну суму 802 613,51 грн. (в т.ч. ПДВ 133768,92 грн.).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення (виїмки), а саме:

1. Оригіналів матеріалів юридичних справ ТОВ «Будкомплект» (код ЄДРПОУ 25008540), ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38434227), які знаходяться в Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпро, Слобожанський проспект (пр. «ім. Газета «Правда»), 42.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати їх належним чином завірені копії, в тому числі:

- документів, що підтверджують їх відсутність: протоколів виїмок, постанов про проведення виїмок, супровідних листів тощо в матеріалів в Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпро, Слобожанський проспект (пр. «ім. Газета «Правда»), 42.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №42016040000000839, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Желібі А.Є., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Єрмілко А.І., тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення (виїмки), а саме:

1. Оригіналів матеріалів юридичних справ ТОВ «Будкомплект» (код ЄДРПОУ 25008540), ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38434227), які знаходяться в Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпро, Слобожанський проспект (пр. «ім. Газета «Правда»), 42.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати їх належним чином завірені копії, в тому числі:

- документів, що підтверджують їх відсутність: протоколів виїмок, постанов про проведення виїмок, супровідних листів тощо в матеріалів в Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпро, Слобожанський проспект (пр. «ім. Газета «Правда»), 42.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №42016040000000839, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова