Ухвала суду № 62779209, 15.11.2016, Роменський міськрайонний суд Сумської області

Справа № № 585/4446/16-к

Номер провадження 1-кс/585/826/16

У Х В А Л А

І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

15 листопада 2016 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області В.О. Шульга, при секретарі М.В. Шунько, розглянувши клопотання прокурора Роменської місцевої прокуратури юриста 3 класу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

14 листопада 2016 року до суду надійшло клопотання, в якому зазначається, що Роменською місцевою прокуратурою 12.09.2016 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016200000000283 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України за фактом необгрунтованого завищення тарифів на житлово-комунальні послуги упродовж 2014-2016 років службовими особами КП «Житло-експлуатація», КП «Чисте місто», КП«Ромнитегоюсервіс», ПП «Житло-сервіс», ПП «Марс», ПП «Наш дім». У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 15.04.2014 у Комунальному підприємстві «Чисте місто» було проведено перевірку дотримання вимог податкового законодавства Роменською ОДПІ ГУ Міндоходів в Сумській області. За результатами зазначеної перевірки було виявлено порушення податкового законодавства щодо несплати податку на прибуток на суму-16524 грн. та податку на додану вартість на суму - 119136,99 грн. Вказані порушення виникли тому, що усупереч вимогам Податкового кодексу України підприємство своєчасно не стало сплачувати ПДВ при перевищенні обємів надання послуг понад 300 тис. З 2014 року Державною фіскальною службою нарахована пеня у розмірі 102625,79 грн. Загальна сума заборгованості по ПДВ станом на 11.04.2016 складала 411814 грн. 11.03.2016 директор КП «Чисте місто» звернувся до Роменської міської ради з проханням надати фінансову допомогу на суму 490000 грн. для погашення податкової заборгованості. 08.04.2016 Роменською міською радою було надано фінансову допомогу в сумі 490000 грн. До тарифу про надання КП «Чисте місто» житлово-комунальних послуг включене ПДВ у розмірі 20%. Тобто, сплачуючи платежі за отримані житлово- комунальні послуги, населення фактично погашало заборгованість КП «Чисте місто» по ПДВ. Таким чином, внаслідок неналежного виконання посадовими особами КП «Чисте мсто» своїх службових обовязків, завдано істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам та завищення тарифу на житлово-комунальні послуги. З метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження у передбаченні кримінально - процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, необхідно перевірити економічну спроможність КП «Чисте місто» своєчасно погасити заборгованість по ПДВ, достовірність інформації щодо проведених підприємствами господарських операцій, проаналізувати дані щодо виділених та перерахованих підприємству бюджетних коштів на виконання робіт та закупівлю товарів. Вищезазначену інформацію можливо зясувати шляхом проведення судової економічної експертизи, на розгляд якої поставити питання щодо визначення документальної обгрунтованості, аналізу показників фінансового стану КП «Чисте місто» (платоспроможності, фінансової стійкості, прибутковості тощо); визначення документальної обґрунтованості стану та інтенсивності використання оборотних активів та джерел їх формування; визначення документальної обґрунтованості та аналізу джерел власних коштів та результатів фінансово-господарської діяльності; визначення документальної обґрунтованості та аналізу реальності розрахунків з дебіторами і кредиторами тощо. Для цього необхідно встановити повний рух грошових коштів, які перераховувались з рахунку підприємства, встановити та перевірити учасників фінансових операцій, дати, суми та призначення платежів. За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що комунальне підприємство «Чисте місто» у своїй діяльності використовує поточний рахунок у Публічному акціонерному товаристві «Акціонерний банк «Експрес- Банк» (МФО 322959) р/р 2600158087201. Ознайомитись та вилучити копії документів про рух коштів на рахунках КП «Чисте місто», та які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Акціонерний банк «Експрес-Банк», іншим способом, окрім як шляхом тимчасового доступу, неможливо. З урахуванням необхідності отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, на підставі викладеного, прокурор звернувся з вказаним клопотанням.

Прокурор Роменської місцевої прокуратури ОСОБА_1 клопотання підтримала, просила задоволити.

Представник Публічного акціонерного товариства «Акціонерний банк «Експрес-Банк», для розгляду клопотання не зявився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце судового розгляду, причини неявки не повідомив.

Про застосовування технічних засобів фіксування прокурор не клопотав, в зв'язку з чим, відповідно ч. 1 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

З витягу з ЄРДР вбачається наявність кримінального провадження №42016200000000283 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, в межах якого розглядається вказане клопотання.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши надані матеріали та докази, суд дійшов висновку про обґрунтованість клопотання.

Відповідно до положень ст. ст. 159-163 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження надається тимчасовий доступ до речей і документів для ознайомлення з ними та їх вилучення (виїмки).

Вказане клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України і вбачаються об'єктивні підстави для його задоволення.

В силу ч. 2 ст. 165 КПК України оригінал ухвали виготовляється у двох примірниках.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166, КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати слідчому СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Акціонерний банк «Експрес-Банк» (МФО 322959), за адресою: м. Київ, Повітрофлотський проспект, 25, а саме: - відомостей про рух грошових коштів по рахунку комунального підприємства «Чисте місто» (ЄДРПОУ 37431005): р/р 2600158087201, - відкритого у Публічному акціонерному товаристві «Акціонерний банк «Експрес-Банк» (МФО 322959), із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя... підпис.

Копія вірна:

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_3