Ухвала суду № 62778342, 17.11.2016, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/14217/16-к

Номер провадження 1-кс/643/2156/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.11.2016 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Кречетовій М.А., за участю прокурора Кейдуна Д.Б., розглянув клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12015220490003406 від 17.07.2015 за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З представлених суду матеріалів вбачається, що Московським ВП ГУНП в Харківській області розслідується кримінальне провадження №12015220490003406 від 17.07.2015 за ч.2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами злочинної діяльності посадових осіб ПрАТ «НДІ Техностандарт», ТОВ «Енексім» в період з жовтня 2015 року по теперішній час, яка полягає у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ шляхом проведення «безтоварних» операцій та відображення фінансово-господарських відносин з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг товариствами, які мають ознаки «ризиковості» (невідповідність придбаних та реалізованих товарів (послуг), службові особи та засновник в одній особі, відсутність або мала кількість найманих працівників з початку діяльності, велика кількість контрагентів та великі обсяги реалізації) з метою мінімізації податкових зобовязань, і, як наслідок, несплати податку до державного бюджету України.

За результатами перевірки фінансово-господарської діяльності ПрАТ НДІ «Техностандарт» спеціалістом-бухгалтером зроблено висновок, що без урахування у складі задекларованого податкового кредиту ПрАТ «Техностандарт» сум ПДВ, сформованого по фінансово-господарським операціям з придбання товарів (послуг) у ряду підприємств за період жовтень-листопад 2015 року, сума податку на додану вартість за відповідний період збільшиться на 4,26 млн. грн.

Згідно інформації ДПІ у Київському районі м. Харкова ГУ ДФС У Харківській області ПрАТ «НДІ «Техностандарт» (код 32674865) відкрито поточні рахунки, в тому числі № 26005001000464 (українська гривня, євро) в ПАТ «КБ «Фінансовий партнер», МФО 380872, ЄДРПОУ 38322199, юридична адреса: м. Київ, вул. Лукянівська, 1 (далі банк).

Слідчий, який звернувся до суду з клопотанням та перебуває у складі слідчої групи для проведення досудового розслідування даного кримінального провадження, зазначає, що документи реєстраційної (юридичної) справи про відкриття ПрАТ НДІ «Техностандарт» вищезазначених рахунків, документи про рух коштів за ними мають суттєве значення для складання схеми руху грошових коштів між всіма контрагентами, визначення суми взаємовідносин, терміну розрахунків для встановлення наявності або відсутності розбіжностей придбаних товарів, отримання додаткових фактичних даних, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні для встановлення істини у справі та є необхідними для проведення документальних ревізій і остаточної кваліфікації кримінального правопорушення і просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних речей і документів з можливістю вилучення їх копій.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку прокурора, який підтримав викладені в ньому доводи, дослідивши надані матеріали слідчий суддя дійшов наступного: згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 163 КПК України передбачає можливість розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, підстави для чого доведені.

Також, на думку суду, доведена наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні Банку, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази і довести іншими способами обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо (ч. 5, 6 ст. 163 КПК України).

Таким чином, викладені в клопотанні обставини підтверджуються наданими матеріалами кримінального провадження, отже воно є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ПАТ «КБ «Фінансовий партнер», МФО 380872, ЄДРПОУ 38322199, юридична адреса: м. Київ, вул. Лукянівська, 1, а саме:

-інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № 26005001000464 (українська гривня, євро);

-обліково-реєстраційної справи ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865;

-картки із зразками підписів і відбитку печатки ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865;

-заяви на відкриття рахунку ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865;

-договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865;

-заяв на видачу чекових книжок ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865, або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;

-інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865, використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ПрАТ «НДІ «Техностандарт», код 32674865, № 26005001000464 (українська гривня, євро) з моменту відкриття рахунків та по теперішній час;

з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.

Строк дії ухвали до 17.12.2016.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар