Ухвала суду № 62753547, 14.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/40075/16-к

Провадження № 1-кс/761/24483/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Щебуняєва Л.Л., при секретарі Мельник Г.І., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Журби К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції Журба К.О. 14 листопада 2016 року звернулася до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Антонець О.В., у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, та перебувають у володінні у володінні службових осіб ПАТ «Полтава - Банк» (МФО 331489) за адресами: м. Полтава, вул. Паризької Комуни, 40А, та м. Кіровоград, вул. Володарського, 63, з можливістю вилучення оригіналів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Акранес» (код 39281997): НОМЕР_3 (українська гривня), а саме: заяви про відкриття поточного рахунку від 21.10.2014; заяви про закриття поточного рахунку юридичної особи або поточного рахунку відокремленого підрозділу від 16.03.2015; картки із зразками підписів і відбитка печатки від 21.10.2014; договору №935-07-29 банківського рахунку від 21.10.2014 з додатком №1; копії паспорту гр. ОСОБА_3 (серія НОМЕР_2), яка засвідчена його підписами; копії довідки про присвоєння ідентифікаційного номера гр. ОСОБА_3 (НОМЕР_1), яка засвідчена його підписом; платіжного доручення №1 від 05.11.2014; платіжного доручення №2 від 05.11.2014; платіжного доручення №3 від 05.11.2014.

Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016000000000013, від 20 січня 2016 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах директором ТОВ «Акранес» за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 будучи директором (службовою особою) ТОВ «Акранес» (код ЄДРПОУ 39281997) у період з 01.11.2014 по 31.10.2015, у порушення вимог п.181.1 ст.181, п. 185.1, п.183.1, 183.2 ст.183, ст.185, 187.1 ст.187, п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України, шляхом приховування об'єкту оподаткування (не відображення його у податковій звітності, не подання податкової звітності до контролюючого органу), ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 20 млн. 317 тис. 412 грн., що є особливо великим розміром.

За результатами проведеного заходу забезпечення кримінального провадження 26 листопада 2015 року на підставі ухвали суду від 12.10.2015, розкрито банківську таємницю по рахунку НОМЕР_3 відкритому директором ТОВ «Акранес» ОСОБА_3 у ПАТ «Полтава - Банк», та вилучено відповідні копії документів.

Директором Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції своїм листом №07/01-13/14042-15 від 05.11.2015 повідомлено, що відповідно до п.1.1 Розділу І Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5 (зі змінами) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються виключно оригінали документів

З метою досягнення дієвості кримінального провадження №32016000000000013 від 20 січня 2016 року та у зв'язку з тим, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до інформації, оскільки одержати іншими способами, без ухвали слідчого судді, вказані відомості не вбачається можливим.

В судовому засіданні слідчий Журба К.О. клопотання підтримала з мотивів наведених у ньому та просила його задовольнити. Також зазначила, що постановою від 02 листопада 2016 року у кримінальному провадженні №32016000000000013 від 20 січня 2016 року призначена судово - почеркознавча експертиза, та для її проведення експертам слід направити оригінали документів, зазначених в клопотанні.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, вислухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч.1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні службових осіб ПАТ «Полтава - Банк» (МФО 331489) за адресами: м. Полтава, вул. Паризької Комуни, 40А, та м. Кіровоград, вул. Володарського, 63, разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Журби К.О., погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Антонець О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Журбі Катерині Олександрівні, та слідчим, які входять до групи слідчих в кримінальному провадженні №32016000000000013 від 20 січня 2016 року, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, та знаходяться у володінні ПАТ «Полтава - Банк» (МФО 331489) за адресами: м. Полтава, вул. Паризької Комуни, 40А, та м. Кіровоград, вул. Володарського, 63, з можливістю вилучення з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Акранес» (код 39281997): НОМЕР_3 (українська гривня), а саме: заяви про відкриття поточного рахунку від 21.10.2014; заяви про закриття поточного рахунку юридичної особи або поточного рахунку відокремленого підрозділу від 16.03.2015; картки із зразками підписів і відбитка печатки від 21.10.2014; договору №935-07-29 банківського рахунку від 21.10.2014 з додатком №1; копії паспорту гр. ОСОБА_3 (серія НОМЕР_2), яка засвідчена його підписами; копії довідки про присвоєння ідентифікаційного номера гр. ОСОБА_3 (НОМЕР_1), яка засвідчена його підписом; платіжного доручення №1 від 05.11.2014; платіжного доручення №2 від 05.11.2014; платіжного доручення №3 від 05.11.2014 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «Полтава - Банк» (МФО 331489), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Л. Щебуняєва