Ухвала суду № 62752089, 15.11.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/8990/16-к Провадження № 1-кс/727/2919/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді Мамчина П.І.

при секретарі Веселому С.С.

сторони кримінального провадження:

слідчий Чорней В.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області радника юстиції Чорнея В.С. про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015260000000179 від 13 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся Слідчий в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області радник юстиції Чорней В.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи Чернівецької митниці Державної фіскальної служби України, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «ТД Баркон», зловживаючи наданою їм владою та своїм службовим становищем, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, з метою незаконного збагачення, шляхом використання влади та службового становища всупереч інтересам служби діючи умисно, сприяли та продовжують сприяти незаконному вивезенню вказаним суб'єктом підприємницької діяльності через державний кордон України в режимі експорту товару «горіхи волоські лущені», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів, чим спричинили та продовжують спричиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України передбачених чинним законодавством України обов'язкових митних платежів, податків і зборів, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі.

Також встановлено, що службові особи Чернівецької митниці Державної фіскальної служби України, неналежно виконуючи свої службові обов'язки через несумлінне ставлення до них допустили незаконне вивезення суб'єктом підприємницької діяльності ПП «Альянс 2577» та ряд інших суб'єктів господарської діяльності через державний кордон України, в режимі експорту товарів групи «горіх волоський», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів та підроблених ТСД, чим спричинили та продовжують причиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державної бюджету України передбачених чинним законодавством України обов'язкових митних платежів, податків і зборів, неповернення валютної виручки із-за кордону, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі, що в подальшому може призвести до (отримання Україною нотофікаційних повідомлень від держави імпортера, з подальшою забороною експорту об'єкта регулювання (горіха волоського) з території України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Альянс-2577» та ряду інших суб'єктів господарської діяльності, ввійшовши в злочинну змову із службовими особами Державної фіскальної служби України, Чернівецької митниці ДФС за попередньою домовленістю із службовими особами ТОВ «ТД «Баркон» протягом 2015-2016 років здійснювали закупівлю та подальшу реалізацію за межі України горіху волоського та насіння гарбузового, при цьому, з метою документального підтвердження законності придбаної та експортованої продукції складали фіктивні документи про закупівлю у фізичних та юридичних осіб горіхів волоських та гарбузового насіння та відповідно податок з доходів фізичних осіб в повному обсязі не утримували та до бюджету не сплачували. В свою чергу, невстановлені службові особи державної фіскальної служби, використовуючи своє службове становище сприяють службовим особам ПП «Альянс-2577» та ряду інших суб'єктів господарської діяльності у здійсненні підприємницької діяльності пов'язаної із закупівлею горіхів волоських та насіння гарбузового із складанням та використанням підроблених документів, без сплати в повному обсязі податків, а також у безперешкодному експорту вказаної продукції за межі України.

Окрім того досудовим слідством встановлено, що в ході здійснення експортних операцій в зоні дії Чернівецької митниці ДФС ТОВ «ТД «Баркон» з метою отримання сертифікатів відповідності (походження) форми EUR.1 подано до Чернівецької митниці ДФС ряд документів щодо походження товарів «горіх волоський», а саме договори та платіжні доручення про закупівлю в у фізичних осіб даної групи товарів. Виходячи із матеріалів досудового розслідування дані фінансові операції викликають сумнів у зв'язку із вище наведеними фактами.

Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «ТД «Баркон» в порушення податкового законодавства не подавалося в Чернівецьку ОДПІ ГУ ДФС в Чернівецькій області по місцю реєстрації даного товариства звіти форми №1 ДФ, про суми нарахування та виплати доходів, які б свідчили про походження придбаних та експортованих горіхів волоських та насіння гарбузового, а також про нарахування та сплату відповідних податків.

Вказує, що у зв'язку із необхідністю з'ясування істини у справі, встановлення законності господарських операцій ТОВ «ТД «Баркон» (Код ЄДРПОУ 39980645), пов'язаних з придбанням та подальшим експортом горіхів волоських та насіння гарбузового, а також з метою недопущення зникнення зміни або знищення речей чи документів, виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до бухгалтерських та банківських документів ТОВ «ТД «Баркон» (Код ЄДРПОУ 39980645) із наданням їх засвідчених копій, про закупівлю та подальшу реалізацію протягом 2015-2016 років горіха волоського та насінна гарбузового, а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №13 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України, згідно яких: службові особи Чернівецької митниці Державної фіскальної служби України, за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «ТД Баркон», зловживаючи наданою їм владою та своїм службовим становищем, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, з метою незаконного збагачення, шляхом використання влади та службового становища всупереч інтересам служби діючи умисно, сприяли та продовжують сприяти незаконному вивезенню вказаним суб'єктом підприємницької діяльності через державний кордон України в режимі експорту товару «горіхи волоські лущені», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів, чим спричинили та продовжують спричиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України передбачених чинним законодавством України обов'язкових митних платежів, податків і зборів, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ТОВ «ТД «Баркон» (Код ЄДРПОУ 39980645) юр. адреса: м. Чернівці, вул. Л.Красіна 56, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 164 КПК України ухвала про тимчасовий доступ повинна містити назву, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

Вважаю, що клопотання щодо надання тимчасового доступу «до інших документів, які мають значення речових доказів для даного кримінального провадження» задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не конкретизовано.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області Чорнею В.С. тимчасовий доступ до документів (з можливістю отримання їх копій), а саме: до бухгалтерських та банківських документів даного товариства по придбанню та подальшої реалізації горіха волоського та насіння гарбузового: закупівельні акти, накладні та інші документи про придбання у фізичних і юридичних осіб та подальшої реалізації за межі України горіхів волоських та насіння гарбузового; касові документи, а саме: видаткові касові ордери, платіжні відомості; банківські документи, а саме: платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, чеки на виплату готівкових коштів фізичним особам, які знаходяться у володінні ТОВ «ТД «Баркон» (Код ЄДРПОУ 39980645) юр. адреса: м. Чернівці, вул. Л. Красіна 56.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.