Ухвала суду № 62744974, 08.11.2016, Старобільський районний суд Луганської області

08.11.16

ЄУН 431/5263/16-к

Провадження №1-кс/431/941/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт майна

08 листопада 2016 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В.,

за участю секретаря Мозуль І.О.,

прокурора Войтенка А.І.,

слідчого Стрільцової І.Я.,

розглянувши винесене по кримінальному провадженню №32016130580000017 від 31.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУДФС у Луганській області старшим лейтенантом податкової міліції Стрільцовою І.Я., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури радником юстиції Войтенком А.І. клопотання про арешт майна,

та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУДФС у Луганській області старший лейтенант податкової міліції Стрільцова І.Я. звернулася до слідчого судді з клопотання про арешт майна.

В обґрунтування клопотання слідчий посилалась на те, що СВ фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016130580000017 за ч.3 ст.212 КК України, внесеному до ЄРДР 31.08.2016 року, стосовно службових осіб ТОВ «Агропромислова Компанія» (код ЄДРПОУ 31531059), які в період жовтня - грудня 2015 року при здійсненні фінансових операцій з ТОВ «Еко Лідер» (код ЄДРПОУ 38745281), ТОВ «Інтер Текноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «Бром Форс» (код ЄДРПОУ 39879596) та ТОВ «Елістар Компані» (код ЄДРПОУ 39931996) можливо ухилились від сплати податків на суму близько 5 млн. грн. В ході проведення аналізу документів обов'язкової податкової звітності ТОВ «Агропромислова Компанія» та проаналізувавши наявні матеріали відпрацювання встановлено, що товариство в кінці 2015 року (листопад - грудень) використовуючи статус платника спеціального режиму оподаткування (сільгосптоваровиробник) здійснило ряд господарських операцій з ознаками фіктивності, як з платниками реального сектору економіки так і з підприємствами маючими ознаки фіктивності та транзитно - конвертаційної спрямованості. Розслідуванням встановлено, що ТОВ «Агропромислова Компанія» (код ЄДРПОУ 31531059) використовує банківський рахунок: № НОМЕР_1, (зазначений в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться в АТ "Ощадбанк" (МФО 304665) розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36. У зв'язку з чим, просила накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Агропромислова Компанія».

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Згідно положень ч.2 ст.172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, клопотання розглянуте без повідомлення представника юридичної особи.

Розглянувши вказане клопотання, перевіривши додані до нього матеріали, заслухавши думку прокурора, слідчого, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. При цьому, арешт накладається на майно юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні.

Арешт може бути накладений на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З доданих до клопотання матеріалів встановлено, що ТОВ «Агропромислова Компанія» (код ЄДРПОУ 31531059) використовує банківський рахунок: № НОМЕР_1, (зазначений в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться в АТ "Ощадбанк" (МФО 304665) розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36.

Беручи до уваги вищевикладене з метою забезпечення пред'явлення в подальшому цивільного позову, запобігання ризикам у вигляді відчуження майна та грошових коштів третім особам, знищення слідів вчинення кримінального правопорушення, у зв'язку з наявними ознаками ч. 3 ст. 170 КПК України та забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, а тому задовольняє його частково.

Що стосується вимоги слідчого щодо зобов'язання службових осіб АТ "Ощадбанк" (МФО 304665) щомісячно, на час проведення досудового та судового розслідування, направляти до слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області, що знаходиться за адресою: Луганська область м. Старобільськ, вул. Шевченко, 6, виписку (довідку) із зазначенням залишку грошових коштів на вищезазначених рахунках, та невідкладно направляти до відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок, то у цій частині клопотання слід відмовити у зв'язку з тим, що вказані дії при накладенні арешту не передбачені діючим кримінально-процесуальним законодавством.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170,-173, 175 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУДФС у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції Стрільцової І.Я., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури радником юстиції Войтенком А.І. про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Агропромислова Компанія» (код ЄДРПОУ 31531059), які знаходяться та можуть надійти на рахунок: № НОМЕР_1, та корпоративні картки, що знаходяться в АТ "Ощадбанк" (МФО 304665) розташованому за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, буд. 36.

Зупинити видаткові операції по рахунку : № НОМЕР_1, та по корпоративним карткам даного рахунку за винятком видаткових операцій, пов'язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) до бюджету або державних цільових фондів з сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов'язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов'язати службових осіб АТ "Ощадбанк" (МФО 304665) зробити відмітку в ухвалі суду щодо залишку грошових коштів на рахунку: № НОМЕР_2, та по корпоративним карткам, із зазначенням часу, дати та суми залишку.

В іншій частині відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення, подача апеляційної скарги на ухвалу не зупиняє її виконання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Луганської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.В.Форощук