Постанова № 62741273, 08.11.2016, Приморський районний суд м. Одеси

08.11.2016

Справа № 522/19545/16-к

Провадження № 1-«кс»/522/20134/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Лабунський В.М., при секретарі Шараєвій О.А., за участю слідчого Васюкова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016160000000139 від 12.10.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що в період з 01.01.2016 по 01.10.2016 службові особи ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) використовуючи розроблену ними схему по ухиленню від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 262 000 грн.

З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813).

Разом з цим, ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) відкрито рахунок №26052070694001 (українська гривня) в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350).

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників ПАТ "АКБ "КОНКОРД".

Вислухавши думку слідчого, вважаю за можливим розгляд клопотання провести без виклику представників ПАТ "АКБ "КОНКОРД", оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що документи, які містять інформацію щодо відомостей про рух грошових коштів ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813), з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку №26052070694001 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 року по 01.10.2016 року, юридична справа ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1», картки із зразками підписів і відбитком печатки, заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками, заяви на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу 01.01.2016 року по 01.10.2016 року, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань, відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк», інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства, договори та інші документи, на підставі яких ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет - провайдера, платіжних доручень на перерахування грошових коштів по вказаному рахунку відкритому в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" за період часу 01.01.2016 року по 01.10.2016 року, кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів, зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати, які перебувають у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що ПАТ "АКБ "КОНКОРД" володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкову А.В., або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином завіренні копії документів, а саме документів які містять інформацію щодо відомостей про рух грошових коштів ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку №26052070694001 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 року по 01.10.2016 року.

- юридичної справи ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- картки із зразками підписів і відбитком печатки;

- заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу 01.01.2016 року по 01.10.2016 року;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань;

- відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк»;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «АГРО ПІВДЕНЬ - 1» (ЄДРПОУ 37803813) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет - провайдера;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку №26052070694001 (українська гривня) відкритому в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) за період часу з 01.01.2016 року по 01.10.2016 року;

- кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: