Ухвала суду № 62714539, 15.11.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8259/16-к

пр.№ 1-кс/464/2065/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 листопада 2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Лобко А.С., з участю слідчого Малицького П.Б., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

14.11.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк». Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000131 від 14.09.2016 відносно службових осіб ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 31074973), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 39727897) в період з 01.01.2014 по 31.08.2016 безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Трекота Люкс» (ЄДРПОУ 39815354 попередня назва ТОВ «Домус Альянс»), ТОВ «Стаккато-Плюс» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Фірма «Поділля-16» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Діал-Компані» (ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «Ніка Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Фірма Лєгата» (ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «ЕмеральдІнвест» (ЄДРПОУ 39422390), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (ЄДРПОУ 39419613), ТОВ «Рідмар» (ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Селена-2016» (ЄДРПОУ 39602912), ТОВ «Євротон-Груп» (ЄДРПОУ 39195149), ТОВ «ТД «Укроптпостач» (ЄДРПОУ 39226276) на суму 2 606 939грн. та «ризикового» СГД - ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676) на суму 643 624 грн., що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 250 563 грн. Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Інпук», реалізовані протягом 2014-2016 років на ПП «Електропромсервіс» товарно-матеріальні цінності відображало по бухгалтерському та податковому обліках як придбані у субєктів господарювання, в т.ч. з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Фірма «Поділля-16» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Трекота Люкс» (ЄДРПОУ 39815354 попередня назва ТОВ «Домус Альянс»), ТОВ «Ніка Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Рідмар» (ЄДРПОУ 39520175 попередня назва ТОВ «Абіон Ресурс»), ТОВ «Велтіс-Хім-Торг» (ЄДРПОУ 32424590) на суму ПДВ 643 624 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що взаєморозрахунки між ТОВ «Інпук» і субєктами господарювання протягом 2014-2016 років здійснювались через рахунки №26049010518379(980), №26003000013154(980), відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), адреса банку: 03150 м.Київ, вул.Ковпака, 29. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ «Інпук» і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32016140000000131 службові особи ПП «Електропромсервіс» (ЄДРПОУ 39727897) в період 2014-2016 років ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 250 563 грн. при проведенні взаєморозрахунків із підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Трекота Люкс» (ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Стаккато-Плюс» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Фірма «Поділля-16» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Діал-Компані» (ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «Ніка Ейр» (ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Фірма Лєгата» (ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «ЕмеральдІнвест» (ЄДРПОУ 39422390), ТОВ «Вест-Трейдінг ЛТД» (ЄДРПОУ 39419613), ТОВ «Рідмар» (ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Селена-2016» (ЄДРПОУ 39602912), ТОВ «Євротон-Груп» (ЄДРПОУ 39195149), ТОВ «ТД «Укроптпостач» (ЄДРПОУ 39226276), ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676), що підтверджується матеріалами перевірки ОУ ГУ ДФС у Львівській області, що зареєстровано в ЄРДР 14.09.2016 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ «Укрсоцбанк». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), адреса банку: 03150 м.Київ, вул.Ковпака, 29, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копії юридичної справи про відкриття рахунків №26049010518379(980), №26003000013154(980) ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26049010518379(980), №26003000013154(980), які належать ТОВ «Інпук» (ЄДРПОУ 35620676) за період з 01.01.2014 по 01.11.2016 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), яке знаходиться за адресою: 03150, м.Київ, вул.Ковпака, 29.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на юридичну особу ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), яке знаходиться за адресою: 03150, м.Київ, вул. Ковпака, 29.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: