Ухвала суду № 62674742, 11.11.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/17104/16-к

Провадження № 1-кс/234/5608/16

У Х В А Л А

про арешт майна

11 листопада 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Бакуменко А.В., при секретарі Кісточка І.В., за участю старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенка Л.А.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенка Л.А. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенка Л.А. про арешт майна.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що службовими особами СП ТОВ «Нива» (код ЄДРПОУ 30839398) в період серпня - вересня 2016 року, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з придбання товарів (сільськогосподарська продукція, пшениця, ячмінь) у підприємств: ТОВ «Трастінвесткомпані» (ЄДРПОУ 40452271), а також ТОВ «Бром ЛТД» (ЄДРПОУ 40452245), в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 8 640 295, 22 грн., що є особливо великим розміром

09.11.2016 р. на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області Лутай А.М. від 04 листопада 2016 року (справа №234/16779/16-к, провадження №1-кс/234/5489/16) було проведено обшук у виробничих та складських приміщеннях за адресою Донецька область, м. Краматорськ, вул. Елеваторна (Карла Маркса), буд. 4, які належать на підставі права власності ТОВ «Меркурій» (ЄДРПОУ 20381369).

В ході обшуку знайдено та вилучено журнал реєстрації лабораторних аналізів на якому зазначено «Приход 2016» в кількості 48 аркушів, журнал реєстрації лабораторних аналізів на якому зазначено «Отпуск 2016» в кількості 48 аркушів, копії листа в адресу ТОВ «Автоєксперт» від директора СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, копії заявок на транспортування СП ТОВ «Нива» на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 443 від 01.10.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 430 від 23.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 424 від 20.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 421 від 15.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 419 від 14.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 414 від 13.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 411 від 12.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 408 від 11.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 401 від 09.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 386 від 02.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 399 від 08.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 405 від 10.09.2016 на 2-х аркушах, роздруківка «Поступление СП ТОВ «Нива» на 2-х аркушах, завірена копія обсяги зерна що знаходиться на зберіганні в розрізі власників і договорів за період з 01.08.2016 по 09.11.2016 на 2-х аркушах, акт прийому - передачі від 12.10.2016 з ТОВ «Зерно Агро Трейд» на 1-у аркуші, акт прийому-передачі від 12.10.2016 з ТОВ «Зерно Агро Трейд» на 1-у аркуші, звіт №3 за 17.10.2016 на 1-у аркуші, копія довіреності № 17 від 17.09.2016 на 1-у аркуші, лист № 17/10-1 від 17.10.2016 року на 1-аркуші, копія листа № 12/10-1від 12.10.2016 на 1-у аркуші, звіт № 2 за 12.10.2016 на 1-у аркуші, копія довіреності №12 від 12.10.2016 на 1-у аркуші, звіт № 1 від 01.10.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних на прийняття за 01.10.2016 на 1-у аркуші, товарно-трансполртна накладна від 01.10.2016 з СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 01.10.2016 з СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, звіь № 11 від 27.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних на прийняття за 23.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 23.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних за 23.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна на 1-у аркуші, акт-розрахунок від 23.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №9 за 15.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 15.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 15.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 10 за 20.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 20.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 20.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 17.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 13.09.2016 у кількості 2 штук, звіт №8 від 14.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 17.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 14.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 5 від 11.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 11.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 10.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №6 за 12.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 12.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 11.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 12.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №3 за 09.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №4 за 10.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 10.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 10.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №1 за 02.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 02.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 03.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 2 від 03.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 08.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 08.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 08.09.2016 на 1-у аркуші, договір складського зберігання зерна № 2608101 від 26.08.2016 з додатками на 30 аркушах, копія листа від СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, копія договору оренди № 1506 від 15.06.2016 на 2-х аркушах.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, , перевіривши матеріали досудового розслідування № 32016050390000096 від 26.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна , яке було вилучено під час обшуку у виробничих та складських приміщеннях за адресою Донецька область, м. Краматорськ, вул. Елеваторна (Карла Маркса), буд. 4, які належать на підставі права власності ТОВ «Меркурій» (ЄДРПОУ 20381369), підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що вилучені документи можуть містити відомості, які мають доказове значення щодо обставин вчинення злочинів у кримінальному провадженні, та незастосування арешту майна може призвести до його втрати, пошкодження або настання інших наслідків.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенка Л.А.про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на вилучені в ході обшуку у виробничих та складських приміщеннях за адресою Донецька область, м. Краматорськ, вул. Елеваторна (Карла Маркса), буд. 4, які належать на підставі права власності ТОВ «Меркурій» (ЄДРПОУ 20381369), наступні документи: журнал реєстрації лабораторних аналізів на якому зазначено «Приход 2016» в кількості 48 аркушів, журнал реєстрації лабораторних аналізів на якому зазначено «Отпуск 2016» в кількості 48 аркушів, копії листа в адресу ТОВ «Автоєксперт» від директора СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, копії заявок на транспортування СП ТОВ «Нива» на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 443 від 01.10.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 430 від 23.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 424 від 20.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 421 від 15.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 419 від 14.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 414 від 13.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 411 від 12.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 408 від 11.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 401 від 09.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 386 від 02.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 399 від 08.09.2016 на 2-х аркушах, складська квитанція на зерно № 405 від 10.09.2016 на 2-х аркушах, роздруківка «Поступление СП ТОВ «Нива» на 2-х аркушах, завірена копія обсяги зерна що знаходиться на зберіганні в розрізі власників і договорів за період з 01.08.2016 по 09.11.2016 на 2-х аркушах, акт прийому - передачі від 12.10.2016 з ТОВ «Зерно Агро Трейд» на 1-у аркуші, акт прийому-передачі від 12.10.2016 з ТОВ «Зерно Агро Трейд» на 1-у аркуші, звіт №3 за 17.10.2016 на 1-у аркуші, копія довіреності № 17 від 17.09.2016 на 1-у аркуші, лист № 17/10-1 від 17.10.2016 року на 1-аркуші, копія листа № 12/10-1від 12.10.2016 на 1-у аркуші, звіт № 2 за 12.10.2016 на 1-у аркуші, копія довіреності №12 від 12.10.2016 на 1-у аркуші, звіт № 1 від 01.10.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних на прийняття за 01.10.2016 на 1-у аркуші, товарно-трансполртна накладна від 01.10.2016 з СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 01.10.2016 з СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, звіь № 11 від 27.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних на прийняття за 23.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 23.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр накладних за 23.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна на 1-у аркуші, акт-розрахунок від 23.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №9 за 15.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 15.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 15.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 10 за 20.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 20.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 20.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 17.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 13.09.2016 у кількості 2 штук, звіт №8 від 14.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 17.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 14.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 5 від 11.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 11.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 10.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №6 за 12.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 12.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 11.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 12.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №3 за 09.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 09.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №4 за 10.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 10.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 10.09.2016 на 1-у аркуші, звіт №1 за 02.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 02.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 03.09.2016 на 1-у аркуші, звіт № 2 від 03.09.2016 на 1-у аркуші, реєстр за 08.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 08.09.2016 на 1-у аркуші, товарно-транспортна накладна від 08.09.2016 на 1-у аркуші, договір складського зберігання зерна № 2608101 від 26.08.2016 з додатками на 30 аркушах, копія листа від СП ТОВ «Нива» на 1-у аркуші, копія договору оренди № 1506 від 15.06.2016 на 2-х аркушах.

Роз'яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддяА. В. БакуменкБакуменко