Ухвала суду № 62657141, 28.09.2016, Шевченківський районний суд м. Львова

Справа № 466/8403/16-к

У Х В А Л А

28 вересня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова Зима І.Є., за участю прокурора Д. Погорєлова, слідчого В.Слободзян, розглянув клопотання ТВО начальника слідчого відділу слідчого управління військової прокуратури Західного регіону України В.Слободзян, погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури Західного регіону України Д.Погорєловим, про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015140400000153 від 20.11.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 410 КК України,

-

в с т а н о в и л а :

28.09.16 року ТВО начальника слідчого відділу слідчого управління військової прокуратури Західного регіону України В.Слободзян, звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури Західного регіону України Д.Погорєловим, про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що на підставі постанови Кабінету міністрів України №107 від 18.03.2015 виділені кошти з державного бюджету на будівництво оборонних споруд в зоні антитерористичної операції.

На підставі проведення процедури закупівлі в одного учасника Департаментом будівництва, ЖКГ, містобудування та архітектури Івано-Франківської ОДА укладено угоди на загальну суму 28,80 млн. грн. та додаткові угоди на суму 9,47 млн. грн. з фірмою ПП "Брати КІП" (код ЄДРПОУ 35799355) яке зареєстроване в с. Підбережжя, Болехівської міської ради..

ПП "Брати КІП" в свою чергу провело закупівлю матеріалів (залізобетонні плити, лісодеревину) та на 13 млн. грн. уклало договори субпідряду з ТОВ «Глобалкарпати-Еко» (код ЄДРПОУ 38335669).

Також встановлено, що відповідно до усної (негласної) вказівки керівництва ОДА, суб'єктами господарської (підприємницької) діяльності області частково надано за власний рахунок найману робочу силу яка виконувала роботи з будівництва фортифікаційних споруд в Донецькій області окрім того окремими суб'єктами на рахунок ТОВ «Глобалкарпати-Еко» перераховано грошову благодійну допомогу в сумі від 100 до 600 тис. грн., при цьому ТОВ «Глобалкарпати-Еко» в актах виконаних робіт відобразило ці роботи як виконані товариством особисто за що отримало бюджетні кошти, які в подальшому через ряд фіктивних підприємств конвертовано та привласнено.

З метою конвертації державних коштів ТОВ «Глобалкарпати-Еко» уклало договори субпідряду з ТОВ «Будсервісзахід БК» (код ЄДРПОУ 39604726), зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. Бальзака Оноре Де , будинок 12, оф. 3, що має ознаки фіктивної діяльності, а відтак в органу досудового розслідування виникає необхідність у дослідженні діяльності ТОВ «Будсервісзахід БК» що можливо за допомогою облікової справи даного підприємства.

У відповідності до п. 1.6. наказу Міністра фінансів України від 09.12.2011 № 1588 «Про затвердження Порядку обліку платників податків і зборів» стосовно кожного платника податків, взятого на облік у контролюючому органі згідно з цим Порядком, формується облікова справа.

Реєстраційна частина облікової справи платника податків формується із документів, які надходять до контролюючих органів для взяття на облік платника податків, та доповнюється документами, які подаються платником податків або надходять стосовно платника податків.

Звітна частина облікової справи платника податків формується із податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов'язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів, які подаються платником у період його діяльності.

Із пошуку відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців вбачається, що облікова справа ТОВ «Будсервісзахід БК» (код ЄДРПОУ 39604726), яка складається з реєстраційної та звітної частини знаходиться у Державній податковій інспекції у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби України у м. Києві (код ЄДРПОУ 39466328), що знаходиться за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. Закревського, 41.

Дослідивши матеріали, що подані слідчим вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до документів, які згідно ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, а саме до облікової справи, яка складається з реєстраційної та звітної частини ТОВ «Будсервісзахід БК» (код ЄДРПОУ 39604726), що знаходиться у Державній податковій інспекції у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби України у Київській області (код ЄДРПОУ: 39466328), яка знаходиться в Київській обл., м. Київ, вул. Закревського, 41.

Оскільки існує реальна загроза знищення вищевказаних документів розгляд указаного клопотання необхідно провести без участі представників ТОВ «Будсервісзахід БК» та Державної податкової інспекції у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби України у м. Києві.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

у х в а л и л а :

надати тимчасово виконуючому обов'язки начальника слідчого відділу військової прокуратури Західного регіону України Слободзяну В.Я., а за його дорученням іншим особам, зокрема оперативним працівникам управління захисту економіки в Івано-Франківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів щодо створення та діяльності ТОВ «Будсервісзахід БК» (код ЄДРПОУ 39604726), з метою вилучення оригіналу облікової справи, а за їх відсутністю - копій, яка складається з реєстраційної та звітної частини ТОВ «Будсервісзахід БК» (код ЄДРПОУ 39604726), зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. Бальзака Оноре Де, буд. 12, кв. 3, які зберігаються у Державній податковій інспекції у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби України у м. Києві (код ЄДРПОУ: 39466328), що знаходиться за адресою: Київська обл., м. Київ, вул. Закревського, 41, з можливістю тимчасового вилучення усіх вищевказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. Є. Зима