Ухвала суду № 62642356, 08.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

760/18712/16-к

1-кс/760/14833/16

солом`янський районний суд міста києва

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

08 листопада 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., за участю секретаря Піддубняк І.О., прокурора Петруні Р.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А. про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках здійснення досудового розслідування кримінального провадження №42016101090000088 від 09.09.2016, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді із вищезазначеним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814), а саме відритого банківського рахунку №26000056200385, та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203), а саме відкритих банківських рахунків №26059056202679, №26002056221050, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, із можливістю виготовлення копій.

В обґрунтування прокурор посилається на наступне.

Так, СВ Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42016101090000088 від 09.09.2016 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 05.12.2012 у справі №2а-13033/12/2670, яка набрала законної сили 24.12.2012, задоволено позов прокурора Солом'янського району м. Києва в інтересах держави в особі Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС до ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) про стягнення податкового боргу у сумі 1 175 233,26 грн.

На виконання вищезазначеного рішення, Окружним адміністративним судом міста Києва видано виконавчий лист №2а-13033/12/2670, який стягувачем пред'явлено до примусового виконання до ВДВС Шевченківського РУЮ у м. Київ.

Проте, постановою державного виконавця відділу виконавчий лист №2а-13033/12/2670 повернуто стягувачу у зв'язку із відсутністю коштів на банківських рахунках ТОВ «Оріон Сервіс».

З огляду на викладене, та враховуючи, що процедура погашення податкового боргу є самостійною процедурою, яка регулюється окремими нормами Податкового кодексу України, стягнення проводиться ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В ході контролю за виконанням рішення суду, відповідно до наказу Генерального прокурора України №6гн від 28.05.2015 «Про організацію роботи органів прокуратури щодо представництва інтересів громадянина або держави в суді та їх захисту при виконанні судових рішень» встановлено наступне: станом на 13.10.2014 за ТОВ «Оріон Сервіс» було зареєстровано комплекс будівель, який розташований в м. Києві за адресою вул. Федорова Івана, 31, площею 1769,40 кв.м. (літери Г,Д, Е, Ж,А, В, М, И, 3,К, Л)

15.10.2014 ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві прийнято рішення №1453/26-58-25-01-23 про опис майна боржника у податкову заставу (4 об'єкти) - літери «К», «Л», «И» , «З» за адресою вул. Федорова Івана, 31 в м. Києві.

Листом від 12.11.2014 ТОВ «Оріон Сервіс» повідомлено ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві про передачу у податкову заставу об'єктів нерухомості, що знаходяться за адресою вул. Федорова Івана, 31, на загальну балансову вартість 3 657 341,11 грн.

Рішенням Окружного адміністративного суду м. Києва надано ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на погашення податкового боргу ТОВ «Оріон Сервіс» за рахунок майна ТОВ «Оріон Сервіс», що перебуває в податковій заставі, в межах суми податкового боргу за платежем «земельний податок з юридичних осіб» у розмірі 4 165 495, 53 грн.

Згідно інформації ДПІ було встановлено, що актами опису майна до податкової застави описано майно у кількості 4 об'єктів, оціночна вартість майна становить 1 058, 6 тис. грн. На даний час реалізація майна перебуває на стадії проведення аукціону. Дана сума не покриває заборгованість підприємства перед державною, яка станом на 20.08.2015 становила 4 165 495, 53 грн.

При цьому, незважаючи на те, що за боржником на праві власності, станом на 13.10.2014, було зареєстровано комплекс будівель який розташований в м. Києві за адресою вул. Федорова Івана, 31 і складається з 11 об'єктів, податковим органом до податкової застави включено лише окремі частини комплексу будівель.

Вивченням Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна встановлено, що ТОВ «Оріон Сервіс», на підставі договору купівлі-продажу №552 від 16.05.2016, комплекс будівель, який розташований в м. Києві за адресою вул. Федорова Івана, 31, площею 1086,5 кв.м. відчужено ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203)

Крім того, відповідно до відповіді наданій на доручення прокурора, ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено інформацію з АІС «Податковий блок», що ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) має відкритий банківський рахунок №26000056200385 в СТОЛИЧНІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203) має відкриті банківські рахунки №26059056202679 та №26002056221050 в СТОЛИЧНІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649)

Так, прокурор зазначає, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та вилученні належним чином завіренні їх копії ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

Прокурор зазначає, що такі документи мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт надходження грошових коштів на банківських рахунки ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) від ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203)

Незважаючи на це, прокурор порушує питання про можливість отримання тимчасового доступу із можливістю виготовити копії документів, але аж ніяк не вилучення оригіналів.

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям банківських рахунків ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203) отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Представник банку в судове засідання не викликався з огляду на порушене детективом клопотання розглядати справу без участі представника володільця речей і документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Згідно норми ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши прокурора та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, у відповідності до положень ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні детектива, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст.161, 162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання і наданні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Северину Костянтину Миколайовичу, Пинзару Антону Ігоровичу, Зайцеву Андрію Степановичу, Петруні Руслану Анатолійовичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) відкритого банківського рахунку №26000056200385, та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203) відкритих банківських рахунків №26059056202679, №26002056221050, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, із можливістю виготовлення копій, а саме наступних документів за період 2012 по час постановлення ухвали слідчим суддею, -

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

копій особистих документів службових осіб підприємства,

договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за період діяльності з 2012 року по час постановлення ухвали слідчим суддею;

договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

надати ІР-адреси, з яких здійснюється з'єднання користувача під час проведення електронних операцій (платежів) з банківською установою;

дані про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Оріон Сервіс» (код ЄДРПОУ 31485814) №26000056200385 та ТОВ «Федорра» (код ЄДРПОУ 40464203) №26059056202679, №26002056221050 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за вищезазначений період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 760/18712/16-к; 1-кс/760/14833/16.

Примірник 2 - прокурор Петруня Р.А.

Слідчий суддя В.С. Кицюк