Ухвала суду № 62622799, 11.11.2016, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/8232/16-к

(1-кс/199/1203/16)

У Х В А Л А

іменем України

11 жовтня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська Сенчишин Ф.М., при секретарі Сидоренко А.О., за участю прокурора Нестеренко О.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання органу прокуратури про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Нестеренко О.А., звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Хмельницькому Головного управління ДФС у Хмельницькій області (Хмельницький район) за адресою: м. Хмельницький, вул. Героїв Майдану, б.12, та містять інформацію наступного переліку:

-Свідоцтво платника ПП «Сонячна енергія» ( код 38469143);

-Податкова звітність з ПДВ, надана платником податків у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року.

-Обсяги задекларованого валового доходу підприємства згідно податкової звітності у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року.

-Інформаційна довідка щодо відкритих банківських рахунків підприємства;

-Інформації про проведені відрахування податків даного підприємства, стосовно найманих працівників у звітних періодах 2015 року та по теперішній час;

-Податкової звітності за формами 1-ДФ ПП «Сонячна енергія» ( код 38469143) за звітні періоди 2015 року - поточний період 2016 року.

-Звітність підприємства зі сплати єдиного соціального внеску назагальнообов'язкове державне соціальне страхування, що надана у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року ;

-Акти перевірок документальних перевірок дотримання законодавства України з питань державної митної справи, податкового, валютного та іншого законодавства, у тому числі акти фактичних перевірок, проведених на підприємстві фахівцями податкової інспекції протягом 2015- поточного періоду 2016 року.

Клопотання обґрунтовується тим, що Дніпропетровською місцевою прокуратурою №1 здійснюється процесуальне керівництво при провадженні досудового розслідування за кримінальним провадженням №42016041630000084, зареєстрованим у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 24.05.2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.В ході досудового розслідування встановлено: що 04.12.2015 року між Комунальним закладом «Дніпропетровський обласний госпіталь ветеранів війни» ( код 01985191) та ПП «Сонячна енергія» ( код 38469143) укладено договір №1\3132, предметом якого є виконання капітального ремонту системи опалення та гарячого водопостачання КЗ «Обласний госпіталь ветеранів війни», за адресою: м. Дніпро, пл.Жовнева, 14.15.12.2015 року до Департаменту державної архітектурно-будівельної інспекції у Дніпропетровській області надана декларація про початок виконання будівельних робіт за вказаним об'єктом та 31.12.2015 року об'єкт введено до експлуатації шляхом реєстрації декларації № 143153643093.Згідно п.20 декларації про готовність об'єкта до експлуатації № 143153643093 від 31.12.2015 року кошторисна вартість будівництва за затвердженою проектною документацією складає 1002, 218 тис. гривень, у тому числі витрати на будівельні роботи 244,46 тис. гривень, витрати на машини, обладнання, та інвентар 580,853 тис. гривень.Проте, відповідно інформації офіційного сайту Дніпропетровської обласної ради роботи з капітального ремонту КЗ «Дніпропетровській обласний госпіталь ветеранів війни» провадились у рамках співпраці Дніпропетровської міської ради з проектом «Енергоефективність у громадах», що виконується Німецьким бюро міжнародного співробітництва GIZ, та вартість проекту становить 1 млн. 737,3 тис. гривень, половина з яких виділено з обласного бюджету, решта - фінансування GIZ.Зважаючи, що не відповідність проведеного фінансування фактичному обсягу виконаних робіт, може свідчити про зловживання службовим становищем з метою привласнення бюджетних коштів, в ході провадження досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів податкової звітності ПП « Сонячна енергія» (код 38469143), яка надана посадовими особами до Державної податкової інспекції у м. Хмельницькому Головного управління ДФС у Хмельницькій області (Хмельницькій район) :протягом звітних періодів 2015 року - поточного періоду 2016 року, з метою встановлення повноважень конкретної особи посадової особи та автентичності її підпису на договорі №1\3132, предметом якого є виконання капітального ремонту системи опалення та гарячого водопостачання КЗ «Обласний госпіталь ветеранів війни», за адресою: м. Дніпро, пл. Жовнева, 14 та актах виконаних робіт, що у подальшому стали підставою перерахунку бюджетних коштів на розрахунковий рахунок платника податків.На підставі вищевикладеного та враховуючи, що документи, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені знаходяться у Державної податкової інспекції у м. Хмельницькому Головного управління ДФС у Хмельницькій області (Хмельницькій район) за адресою: м. Хмельницькій, вул. Героїв Майдану, 12 та потребують вилучення в оригіналах з метою їх подальшої перевірки та недопущення знищення або спотворення, прокурор вважає неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів.

Заслухавши прокурора Нестеренко О.А. та дослідивши додані до клопотання документи, суд дійшов висновку про те, що орган прокуратури не довів наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Хмельницькому Головного управління ДФС у Хмельницькій області за адресою: м. Хмельницький, вул. Героїв Майдану, б.12 які вказує прокурор, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах, можливо використати як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а вилучення зазначених документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, клопотання є не обґрунтованим та не підлягає задоволенню. Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 377 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання органу прокуратури про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Хмельницькому Головного управління ДФС у Хмельницькій області (Хмельницький район) за адресою: м. Хмельницький, вул. Героїв Майдану, б.12, та містять інформацію наступного переліку: свідоцтво платника ПП «Сонячна енергія» (код 38469143); податкова звітність з ПДВ, надана платником податків у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року. обсяги задекларованого валового доходу підприємства згідно податкової звітності у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року. інформаційна довідка щодо відкритих банківських рахунків підприємства; інформації про проведені відрахування податків даного підприємства, стосовно найманих працівників у звітних періодах 2015 року та по теперішній час; податкової звітності за формами 1-ДФ ПП «Сонячна енергія» ( код 38469143) за звітні періоди 2015 року - поточний період 2016 року. звітність підприємства зі сплати єдиного соціального внеску назагальнообов'язкове державне соціальне страхування, що надана у звітних періодах 2015 - поточного періоду 2016 року; акти перевірок документальних перевірок дотримання законодавства України з питань державної митної справи, податкового, валютного та іншого законодавства, у тому числі акти фактичних перевірок, проведених на підприємстві фахівцями податкової інспекції протягом 2015- поточного періоду 2016 року - відмовити.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя:

11.11.2016