Ухвала суду № 62599541, 09.11.2016, Новоайдарський районний суд Луганської області

Справа № 419/3162/16-к

Провадження № 1-кс/419/411/2016

УХВАЛА

09 листопада 2016 року Слідчий суддя Новоайдарського районного суду Луганської області Лободюк В.А, при секретареві Логвиновій О.А., за участю слідчого Табунщикової Ю.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду с.м.т. Новоайдар клопотання старшого слідчого СВ Новоайдарського ВП ГУНП в Луганській області майора поліції Табунщикової Ю.В. в межах кримінального провадження № 12015130500000454 від 06.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Новопсковського ВП ГУНП в Луганській області Табунщикова Ю.В. звернулась до слідчого судді з зазначеним клопотанням, яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М., посилаючись на те, що виконавчий комітет Щастинської міської ради своїм рішенням № 56/4 від 30.06.2015 року затвердив перелік об'єктів виробничої, комунікаційної та соціальної інфраструктури, які підлягають будівництву, реконструкції і реставрації за рахунок коштів бюджету розвитку м. Щастя у 2015 році. Головним розпорядником бюджетних коштів - замовником робіт є виконавчий комітет Щастинської міської ради. Службові особи виконавчого комітету Щастинської міської ради протягом травня-жовтня 2015 року укладали субпідрядні угоди на виконання робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя з КП «Жилбудсервіс» за адресою: Луганська область, Новоайдарський район, м. Щастя, вул. Дружби - 2А, та перераховували на його розрахункові рахунки бюджетні кошти в розмірі 30% на придбання будівельних матеріалів. Також встановлено, що КП «Жилбудсервіс отримував гуманітарну допомогу у вигляді будівельних матеріалів, що надходила протягом 2014-2015 років від Міжнародного Комітету Червоного Хреста, та використовув її при виконанні робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя. Після проведення ремонтно-будівельних робіт у житлових будинках м. Щастя службовими особами КП «Жилбудсервіс» складалися акти приймання-передачі виконаних робіт форми № КБ2В, до яких вносилися відомості про здійснені затрати на придбання будівельних матеріалів, отриманих безкоштовно у якості гуманітарної допомоги від Міжнародного Комітету Червоного Хреста.

На теперішній час існує необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки джерела походження гуманітарної допомоги у вигляді будівельних матеріалів, що надходила протягом 2014-2015 років для здійснення будівельних робіт в м. Щастя Луганської області та її бухгалтерського обліку, використання її за цільовим призначенням при виконанні робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя в КП «Жилбудсервіс» за адресою: Луганська область, Новоайдарський район, м. Щастя, вул. Дружби - 2А, та в ТОВ «ЛБК «Наш Дом» (код 39011329) за адресою: Луганська область, Новоайдарський район,м. Щастя, вул. Донецька 91/1, Слов`яносербською об'єднаною державною податковою інспекцією ГУ Державної фіскальної служби України в Луганській області з питань дотримання податкового та валютного законодавства.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали додані слідчим до клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання зважаючи на те, що у ході розгляду клопотання встановлено існування підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення внаслідок якого, посадові особи виконкому Щастинської міської ради, зловживаючи своїм службовим становищем, привласнили бюджетні кошти при проведенні робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя протягом 2015 року.

Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України, у випадках, коли положення КПК України не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК України.

Згідно ч. 2 ст. 94 КПК України, одним із процесуальних джерел доказів є документи, до яких, згідно п. 4 ч. 2 ст. 99 КПК України, віднесено акти перевірок.

Підстави та порядок проведення перевірок врегульовано ЗУ «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності».

Однією з підстав для здійснення позапланових заходів є обґрунтоване звернення фізичної особи про порушення суб'єктом господарювання її законних прав.

Згідно діючого законодавства, проведення позапланових заходів з інших підстав забороняється, якщо інше не передбачено законом або міжнародним договором, згода на обов'язковість якого надана Верховною Радою України. У 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, ФОП контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб'єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Постановою КМУ від 13.08.2014 року № 408 «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», встановлено, що надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців не потребують у разі, якщо такі перевірки проходять за рішення суду та на вимогу службових осіб у випадках, передбачених КПК України.

В даному випадку, досудове слідство має потребу в отриманні результатів проведення позапланової документальної перевірки з питань дотримання податкового та валютного законодавства КП «Жилбудсервіс» м. Щастя та ТОВ «ЛБК «Наш Дом» при проведенні робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя протягом 2015 року з використанням гуманітарної допомоги у вигляді будівельних матеріалів. Зазначений захід є оправданим, тому вважаю, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню зважаючи на наявність законних підстав та на об'єкт зазначеного кримінального правопорушення, та з огляду на необхідність встановлення важливих обставин зазначеного кримінального правопорушення, без яких неможливо прийняти остаточно законне рішення у даному кримінальному провадженні.

Компетентним органом у проведенні зазначеної перевірки є Слов`яносербська об'єднана державна податкова інспекція ГУ Державної фіскальної служби України в Луганській області.

Керуючись ст.ст. 40, 71, 93, 110 КПК України, Постановою КМУ від 13.08.2014 року № «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Новоайдарського ВП ГУНП в Луганській області майора поліції Табунщикової Ю.В. в межах кримінального провадження № 12015130500000454 від 06.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Слов`яносербською об'єднаною державною податковою інспекцією ГУ Державної фіскальної служби України в Луганській області, що розташована за адресою: Луганська область, с.м.т. Новоайдар, вул. Банківська - 19, позапланової документальної перевірки джерела походження гуманітарної допомоги у вигляді будівельних матеріалів, що надходила протягом 2014-2015 років для здійснення будівельних робіт в м. Щастя Луганської області та її бухгалтерського обліку, використання її за цільовим призначенням при виконанні робіт з капітального ремонту житлового фонду м. Щастя з питань дотримання податкового та валютного законодавства в КП «Жилбудсервіс» (ЄДРПОУ 35629024) за адресою: Луганська область, Новоайдарський район, м. Щастя, вул. Дружби - 2А, та в ТОВ «ЛБК «Наш Дом» (код 39011329) за адресою: Луганська область, Новоайдарський район,м. Щастя, вул. Донецька 91/1, за період з 01.07.2014 року по теперішній час, тобто по 09.11.2016 рік.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Лободюк