Ухвала суду № 62577737, 20.10.2016, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/6911/16-к

н\п 1-кс/490/4690/2016

У Х В А Л А

20.10.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., за участю секретаря Ковганюк В.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховського А.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С., про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №32016150000000045 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Плутон-Агро» від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Плутон-Агро» (код ЄДРПОУ 39386431) на теперішній час знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, податкова адреса: м. Київ, Оболонський район, вул. Богатирська, буд. 9 (з 01.12.2015 р.). У 2015 році ТОВ «Плутон-Агро» знаходилось на податковому обліку в ДПІ у Корабельному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області. Єдиним покупцем ТОВ «Плутон-Агро» було підприємство ТОВ «Лото-С», яке здійснювало придбання сировини тваринна для косметичної промисловості. Відповідно до договору поставки від 25.05.2015 року №25/05/15 реалізовано сировину тварину для косметичної промисловості на загальну суму 52 567 872,0 тис. грн., в тому числі ПДВ 8 761 312,0 тис. гривень.

ТОВ «Плутон-Агро» в даному періоді перебувало на спеціальному режимі оподаткування у сфері сільського господарства. Основний вид діяльності - розведення іншої великої рогатої худоби та буйволів. Фактично ТОВ «Плутон-Агро» реалізовувало сировину тваринну для косметичної промисловості. Відповідно до податкової інформації від 29.09.2015 № 187/14-03-22-05/39713512, згідно якої по підприємству ТОВ «Лото-С» не підтверджено реальність здійснення операцій з ТОВ «Плутон - Агро».

Відповідно до аналізу банківських виписок по банківським рахункам ТОВ «Плутон-Агро» встановлено факти перерахування грошових коштів із спеціального рахунку платника ПДВ, кошти з якого фактично можуть використовуватись підприємством лише для здійснення діяльності, пов'язаної із розведенням іншої великої рогатої худоби та буйволів, в період з 03.08.2015 року по 28.12.2015 року на розрахунковий рахунок підприємства ТОВ «Карамболь-С» (код ЄДРПОУ 39231490) за товар згідно договору поставки №05/15-01 від 07.05.2015 року.

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ «ОТП Банк», юридична адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, з метою підтвердження факту ухилення службовими особами ТОВ "Плутон-Агро" від сплати податків та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховському А.М. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (оригіналів), що перебувають у володінні АТ «ОТП Банк», юридична адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Карамболь-С» (код ЄДРПОУ 39231490) №26005455001792 (українська гривня) як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Карамболь-С» (код ЄДРПОУ 39231490) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- грошових чеків або інших документів про отримання службовими ТОВ «Карамболь-С» (код ЄДРПОУ 39231490) готівкових грошових коштів через касу банку;

Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Дірко І.І.