Постанова № 62549020, 12.01.2012, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 4-23 /12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ст.лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів.

Посилався на те що 17.11.2011 року вх.5879 із ГСУ ПМ ДПА України до СВ ПМ ДПД у- Полтавській області надійшла кримінальна справа №69-0129, порушена старшим слідчим з ОВС ( н ічого управління податкової міліції ДПА України підполковником податкової міліції Осипчуком ( В. за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Полісад» (код , ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Леман-Тайм» (код ЄДРПОУ 35!36907), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ «Лорна» (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальна справа порушена відносно директора ТОВ «БК Стандарт плюс» (код ЄДРПОУ- 36689042) ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК. України.

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ТОВ "НВФ ЕЛЕТЕК ЛТД" (код ЄДРПОУ 21544678) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Кебсар» (код ЄДРПОУ 35087441), яке має ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв ' секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, і також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ТОВ "НВФ "ЕЛЕТЕК ЛТД" (код ЄДРПОУ 21544678), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки.

Суддя Київського районного

суду м.Полтави Т.В.Турченко