Ухвала суду № 62482268, 29.08.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

29.08.2016 Провадження №1-кс/760/11388/16

Справа №760/5001/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання детектива Національного бюро Другого відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Плюшкіна А.Ю. за погодженням з прокурором, що здійснює процесуальне керівництво у провадженні, Перовим А.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32015100110000105, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 368 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та та перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) з можливістю їх вилучення (здійснити виїмку), які знаходяться у володінні Департаменту реєстрації Харківської міської ради, а саме усіх документів, що містяться в справі юридичного оформлення рахунків, а саме: всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунків, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення систем «Клієнт-Банк», «Інтернет-банкінг», доручень на користування рахунками та інших документів, що знаходяться у справі з юридичного оформлення рахунків №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491, які належать ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунків №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали; договорів, укладених ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на рахунки та з указаних рахунків за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 (в форматі .txt), розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів транзакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по вказаним банківським рахункам, із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, номерів телефонів, дата та час з'єднань з сервером банку) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали; банківську виписку щодо операцій в міжнародній системі повідомлень SWIFT про рух грошових коштів по банківським рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491, відкритими ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача (із зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали.

Клопотання обґрунтоване тим, що відповідно до матеріалів досудового розслідування службові особи ПАТ «Укрнафта» (код за ЄДРПОУ 00135390) при здійсненні операцій з продажу нафти в адресу ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594), яке в свою чергу здійснювало продаж нафти в адресу ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» (код за ЄДРПОУ 00152307) у період жовтня 2015 року ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 22,6 млн. грн.

Встановлено, що згідно архіву електронної звітності 13.10.2015 ПАТ «Укрнафта» (код за ЄДРПОУ 00135390) здійснило продаж нафти вартістю за 1 тонну 7 316,7 гривень об'ємом 120 тис. тонн, на загальний обсяг 878 млн. гривень (176 млн. гривень ПДВ) ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594, яке в подальшому реалізувало нафту на ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 152307) вартістю за 1 тонну 7 500 грн. об'ємом 122 тис. тонн на загальний обсяг 915 млн. гривень (183 млн. гривень ПДВ).

Таким чином різниця у вартості по ланцюгу постачання нафти становить 185 гривень на 1 тонні, що у сумі складає 22,6 млн. гривень, що свідчить про використання ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) як транзитного підприємства для завищення ціни.

Крім того, підприємство ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) має ознаки ризиковості, а саме: директор, бухгалтер та засновник в одній особі, маленький статутний фонд, кількість працюючих осіб на підприємстві менше 5 осіб, відсутні амортизаційні витрати на підприємстві.

Господарські операції між відповідними підприємствами попередньо не підтверджуються, зважаючи на урахування реального часу, необхідного для фактичного здійснення таких операцій, місцезнаходженні майна, руху відповідного майна, наявності необхідних трудових ресурсів (у і тому числі технічного персоналу), основних фондів, виробничих потужностей,) транспортних засобів та інших ресурсів, необхідних для здійснення такої діяльності, що у свою чергу свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської діяльності.

Відповідно до наданого Державною фіскальною службою України доступу до бази даних «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) відкрито банківські рахунки №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 в ПАТ КБ «Приват Банк» (МФО 305299)

Згідно ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

У відповідності до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об'єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень. Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю по рахункам ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594), відкритими в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) та вилученні їх копій з метою встановлення якими саме службовими особами були подані документи на відкриття рахунків у зазначеній банківській установі, дослідження поданих на відкриття рахунків документів, а також проведення аналізу та дослідження руху коштів по зазначеним рахункам, оскільки отримана у вказаних документах інформація, проведені аналіз та дослідження сприятимуть провести всебічне, повне і неупереджене дослідження обставин кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити.

Детективтакож просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до вимог ст. ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 562 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

1.Клопотання детектива Національного бюро Другого відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Плюшкіна А.Ю., погоджене прокурором, що здійснює процесуальне керівництво у провадженні, Перовим А.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити.

2.Надати дозвіл на здійснення детективами слідчої групи Національного антикорупційного бюро України - Плюшкіну Артему Юрійовичу, Петрикову Андрію Миколайовичу, Павлущику Віктору Володимировичу, Давидчуку Дмитру Павловичу, Куштеру Івану Михайловичу, Жуковій Валерії Ігорівні, Семеняченку Олександру Анатолійовичу, Прокопенку Богдану Олександровичу, Панайотову Євгену Олександровичу, Литвиненку Дмитру Івановичу та іншим детективам Національного антикорупційного бюро України за дорученням тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) з можливістю їх вилучення, а саме: усіх документів, що містяться в справі юридичного оформлення рахунків, а саме:

-всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунків, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення систем «Клієнт-Банк», «Інтернет-банкінг», доручень на користування рахунками та інших документів, що знаходяться у справі з юридичного оформлення рахунків №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 ;

-платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491, які належать ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали;

-заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунків №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали;

-договорів, укладених ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на рахунки та з указаних рахунків за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали;

-банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491 (в форматі .txt), розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів транзакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по вказаним банківським рахункам, із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, номерів телефонів, дата та час з'єднань з сервером банку) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали;

-банківську виписку щодо операцій в міжнародній системі повідомлень SWIFT про рух грошових коштів по банківським рахункам №№26000056205153, 26003056210189, 26004056212001, 26055056206107, 26001050010741, 26005050010491, відкритими ТОВ «Техголдстрой» (код за ЄДРПОУ 39824594, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача (із зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) за період з моменту відкриття по дату постановлення ухвали

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська