Постанова № 62470530, 02.03.2012, Київський районний суд м. Полтави

Справа №1609/2287/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ст.лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ст.лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів.

Посилався на те що 17.11.2011 року вх.5879 із ГСУ ПМ ДПА України до СВ ПМ ДПА у Полтавській області надійшла кримінальна справа №69-0129, порушена старшим слідчим з ОВС Слідчого управління податкової міліції ДПА України підполковником податкової міліції ОСОБА_2 за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ «Полісад» (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ «Сілва» (код ЄДРПОУ 36412107), ПП «Леман-Тайм» (код ЄДРПОУ 35136907), ПП «Кебсар» (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ «Каса Верде» (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ «Лорна» (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками склад} злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальна справа порушена відносно директора ТОВ «БК Стандарт плюс» (код ЄДРПОУ 36689042) ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ТОВ «Лорна» (код ЄДРПОУ 36085980) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Укрпромтехбуд» (код ЄДРПОУ 34586509), яке має ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських -fe бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ПП «Укрпромтехбуд» (код ЄДРПОУ 34586509), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лорна» (код ЄДРПОУ 36085980), за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_4Турченко