Ухвала суду № 62437005, 05.10.2016, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

Справа № 308/10162/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 жовтня 2016 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Лемак О.В., за участю: слідчого Ковачук М.М., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу речей, -

В С Т А Н О В И В :

До Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області надійшло вищезазначене клопотання, яке мотивоване тим, що у ході досудового розслідування кримінального провадження №42016070000000083 від 29.04.2016 року, з метою повного, всебічного та неупередженого встановлення обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні зазначених у клопотанні речей, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення істини по справі і можуть мати значення речових доказів.

У ході судового розгляду слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, долучені до клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

У ході проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Укрсліскомплект» (м. Баранинці, вул. Миру,2, Ужгородського району), зловживаючи своїм службовим становищем, з корисливих мотивів, з метою експорту до країн Європейського Союзу «технічної сировини», умисно, подали до Закарпатської митниці ДФС в Закарпатській області, завідомо-неправдиві товарно-транспортні документи, згідно яких експортуються «дрова паливні», чим спричинили істотної шкоди охоронюваним державним інтересам.

04.07.2016 до Ужгородського РВП Ужгородського ВП ГУ НП в Закарпатській області надійшли матеріали з Головного Управління ДФС у Закарпатській області «Про результати дослідження експортних фінансово-господарських операцій, проведених субєктами господарювання у лісовій галузі при посередництві ТОВ «Укрліскомплекс» в частині відповідності їх нормам чинного законодавства, встановлення можливих втрат з бюджету, ризику отримання незаконних доходів та їх легалізації за період з 01.01.2016 до 01.05.2016», які зареєстровані в Журналі ЄО за № 3633.

04.07.2016 відомості по вказаному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016070170000926 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

05.07.2016 року матеріали кримінального провадження за №42016070000000083 від 29.04.2016 обєднані з матеріалами кримінального провадження №12016070170000926 від 04.07.2016 та обєднаному провадженню присвоєний реєстраційний номер № 42016070000000083.

Згідно дослідження № 23/16-00-08/38720529 від 14 червня 2016 року працівниками ДФС було встановлено, що фактично ТОВ «Укрліскомплекс» почало діяльність в 2014 році. Було оформлено тимчасове ввезення від компанії «Wood Source s.r.o.» ( м. Прага, Чеська республіка) транспортних засобів, загальна сума фактурної вартості яких становить 7017137, 73 гривень.

Взаємовідносини експортерів здійснювались у 2016 році на основі угод з компанією «Wood Source s.r.o.», в яких ТОВ «Укрліскомплекс» визначено представником нерезидента-покупця.

Виходячи з нормативних документів та враховуючи спрямованість діяльності компаній нерезидентів, які були одержувачами товару, можна зробити обґрунтований висновок, що у наданих для проведення дослідження ВМД у графі 31 «Вантажні місця та опис товару» Зазначений опис товару не відповідає коду 4401 10 00 00 «Деревина паливна у вигляді колод, полін сучків, хмизу, гілок тощо».

Фактично за своїми характеристиками відправлена на експорт ТОВ «Укрліскомплекс» у 2016 році деревина є сортиментами хіміко-технологічного призначення а саме: балансами для целюлозно-паперового виробництва.

Вартість незаконно експортованих лісоматеріалів у 2016 році за участі ТОВ «Укрліскомплекс» загалом становила 10057771,5 гривень.

Однак, враховуючи, що лісоматеріали хоч і незаконно, та все ж таки були експортовані і в більшості випадків, як було передбачено угодами, лісовими господарствами та іншими СГД-експортерами шляхом передплати були отримані кошти за обумовлений товар, можна припустити, що у результаті підміни класифікації деревини і,відповідно,заниження її вартості, лісовими господарствами недоотримано доходу що найменше на 3 045541,60 гривень.

У даному випадку основними протиправними схемами при здійсненні експортно-імпортних операцій є використання зовнішньоекономічних операцій для виведення капталів з України є: експорт за заниженими цінами; надання митним органам документів, що містять завідомо неправдиві відомості про товар, що ввозиться на митну територію або вивозиться з неї.

Згідно висновку вищевказаного дослідження № 23/16-00-08/38720529 від 14 червня 2016 року у результаті проведеного дослідження встановлено, що компанія нерезидент «Wood Source s.r.o.» є повязаною з ТОВ «Укрліскомплекс», яке в свою чергу має специфічні фінансово-господарські взаємовідносини з лісовими господарствами та субєктами господарювання експортерами.

За результатами проведеного дослідження можна зробити обґрунтований висновок, що службові особи субєктів господарювання лісової галузі за участі посадових осіб ТОВ «Укрліскомплекс», ймовірно з корисливих мотивів осіб чи в інших особистих інтересах, або в інтересах третіх осіб, ігноруючи нормативні документи України вносили недостовірні дані в товарно-супровідні документи на експорт деревини, чим наносили відповідні збитки державному бюджету України.

Беручи до уваги вартість самостійно експортованої лісовими господарствами технологічної сировини на адресу нерезидентів, можна обґрунтовано припустити, що за результатами аналізу наявних матеріалів лісовими господарствами офіційно недоотримано доходу щонайменше на 3045541,60 гривень.

Речі до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, являється деревина, кількість та ідентифікацію якої здійснюється згідно наступних документів:

1) INVOICE 305090005/2016/001923, контракт №31 від 20.05.2015 продавець ФОБ «ОСОБА_2В.», Львівська область Сколівський район, с.Погар, вул. Котляревського, 10, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 166,00 м 3 , вагони №№ 278043091737 UA, 278043091125 UA;

2) INVOICE 305090005/2016/001925, контракт №18 від 04.01.2016 продавець ТОВ «Ауреліа», м.Мукачево, вул. Чернишевського 38/8, вул., відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 303,51 м 3, вагони №№ 315645754187 UA, 315645754021 UA, 315659608105 UA, 315654201906 UA,315659629291 UA, 315654205972UA;

3) INVOICE 305090005/2016/001927, контракт №804/00992384/17-02/08 від 17.02.2016, продавець ДП «Славське ЛГ», Сколівський район, смт. Славське, вул. О.Степанвни, 7, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 116,827м3 вагони №315645754047 UA та № 315645752223 UA;

4) INVOICE 305090005/2016/001928, контракт № 2014/WS від 15.12.2014, продавець ДП «Боринське ЛГ» Львівська область смт. Бориня, вул. лісова, 1, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 57,88 м 3 у вагонах № № 315645753098UA;

5) INVOICE 305090005/2016/001930, контракт №24 від 12.03.2015, продавець ТОВ «Маркум» Львівська область м.Стрий, вул. Колесси, 26\1, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 130,170 м3, вагони № 315645753114 UA та № 315645751043 UA.

6) INVOICE 305090005/2016/001932, контракт №217-5/SAM від 14.05.2015 продавець ДП «Самбірське ЛГ» Львівська область, м.Самбір, вул. Є.Коновальця, 15, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 102,54 м 3 у вагонах №315645753148 UA та № 315645753130 UA.

7) INVOICE 305090005/2016/001934, контракт №36 від 05.08.2015, продавець ФОП «ОСОБА_3Д.» Закарпатська область, Мукачівський район, с. Іванівці, вул. Гагаріна, 4, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 533,57 м 3 вагони № 315645754245 UA, 315645753254 UA, 315645754104 UA, 3156659508164 UA, 315659684080 UA, 315659518106 UA, 315659777215 UA, 215443090588 UA, 315659536215 UA, 315659587291 UA, 315659586111 UA;

8) INVOICE 305090005/2016/001935, контракт №804/00992390/12-2015/08 від 10.12.2015, продавець ДП «Дрогобицьке ЛГ», Львівська область, м.Дрогобич, вул. Стрийська , 29, Закарпатська область, Мукачівський район, с. Іванівці, вул. Гагаріна, 4, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 124,20 м3 вагони № 315645754138 UA та № 315645754237 UA.

Також у ході проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні було встановлено, що місцезнаходження вищевказаних речей (деревини), до якої необхідний тимчасовий доступ, згідно протоколу огляду від 13.07.2016 року, являється територія ВП «Мукачівська дистанція колії» ДТГО «Львівська залізниця», що за адресою: м. Мукачево, вул. Чернишевського 3А.

Згідно договорів на поставку деревини, поставки для Чеського підприємства «Wood Source s.r.o.», здійснювалась на умовах «FCA» правил інкотермс. За такими умовами, зобовязання продавця є виконаними з моменту поставки товару у місці вказаному покупцем, а саме: станція Мукачево. Таким чином, власником речей (деревини), до якої необхідно отримати тимчасовий доступ, являється підприємства «Wood Source s.r.o.».

Оцінивши наведене, беручи до уваги, що вказані у клопотанні речі (деревина)перебувають на території ВП «Мукачівська дистанція колії» ДТГО «Львівська залізниця», що за адресою: м. Мукачево, вул. Чернишевського 3А, маютьсуттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, та враховуючи необхідність проведення експертиз у кримінальному провадженні, приходжу до висновку, що внесене клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати у кримінальному провадженні № 42016070000000083 від 29.04.2016 тимчасовий доступ до речей, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні підприємства «Wood Source s.r.o.»., та знаходяться на території ВП «Мукачівська дистанція колії» ДТГО «Львівська залізниця», що за адресою: м. Мукачево, вул. Чернишевського 3А., а саме деревини, кількість та ідентифікацію якої здійснюється за наступними документами:

1) INVOICE 305090005/2016/001923, контракт №31 від 20.05.2015 продавець ФОБ «ОСОБА_2В.», Львівська область Сколівський район, с.Погар, вул. Котляревського, 10, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 166,00 м 3 , вагони №№ 278043091737 UA, 278043091125 UA;

2) INVOICE 305090005/2016/001925, контракт №18 від 04.01.2016 продавець ТОВ «Ауреліа», м.Мукачево, вул. Чернишевського 38/8, вул., відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 303,51 м 3, вагони №№ 315645754187 UA, 315645754021 UA, 315659608105 UA, 315654201906 UA,315659629291 UA, 315654205972UA;

3) INVOICE 305090005/2016/001927, контракт №804/00992384/17-02/08 від 17.02.2016, продавець ДП «Славське ЛГ», Сколівський район, смт. Славське, вул. О.Степанвни, 7, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 116,827м3 вагони №315645754047 UA та № 315645752223 UA;

4) INVOICE 305090005/2016/001928, контракт № 2014/WS від 15.12.2014, продавець ДП «Боринське ЛГ» Львівська область смт. Бориня, вул. лісова, 1, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж - деревина паливна у кількості 57,88 м 3 у вагонах № № 315645753098UA;

5) INVOICE 305090005/2016/001930, контракт №24 від 12.03.2015, продавець ТОВ «Маркум» Львівська область м. Стрий, вул. Колесси, 26/1, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 130,170м3, вагони №315645753114 UA та № 315645751043 UA.

6) INVOICE 305090005/2016/001932, контракт №217-5/SAM від 14.05.2015 продавець ДП «Самбірське ЛГ» Львівська область, м. Самбір, вул. Є.Коновальця, 15, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 102,54 м 3 у вагонах №315645753148 UA та № 315645753130 UA.

7) INVOICE 305090005/2016/001934, контракт №36 від 05.08.2015, продавець ФОП «ОСОБА_3Д.» Закарпатська область, Мукачівський район, с. Іванівці, вул. Гагаріна, 4, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 533,57 м 3 вагони № 315645754245 UA, 315645753254 UA, 315645754104 UA , 3156659508164 UA, 315659684080 UA, 315659518106 UA, 315659777215 UA, 215443090588 UA, 315659536215 UA, 315659587291 UA, 315659586111 UA;

8) INVOICE 305090005/2016/001935, контракт №804/00992390/12-2015/08 від 10.12.2015, продавець ДП «Дрогобицьке ЛГ», Львівська область , м.Дрогобич, вул. Стрийська , 29, Закарпатська область, Мукачівський район, с. Іванівці, вул. Гагаріна, 4, відправник ТОВ «Укрліскомплекс», вантажоодержувач «Mondi Steti» Czech Republik, покупець «Wood Source s.r.o.» Czech Republik, вантаж деревина паливна у кількості 124,20 м3 вагони № 315645754138 UA та № 315645754237 UA.

Тимчасовий доступ до речей з подальшою можливістю їх вилучення надати слідчому СУ ГУНП в Закарпатській області лейтенанту поліції ОСОБА_1 або за його дорученням слідчому групи, чи оперативним співробітникам УВБ в Закарпатській області ДВБ НП України.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її ухвалення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_4

Копія 3