Ухвала суду № 62413998, 20.10.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/36513/16-к

Провадження № 1-кс/761/22327/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., за участю секретаря Сівоха І.А., старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Бачинського І.А. розглянувши клопотання про призначення та проведення позапланової документальної виїзної перевірки у кримінальному провадженні № 32016100110000175 від 03 серпня 2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Бачинський І.А. звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу ГПУ Лесько С.В., згідно якого просить надати дозвіл на призначення та проведення позапланової документальної виїзної перевірки ДП «Трансгарант Україна» (код ЄДРПОУ 32667198) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад 90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) за період з січня 2015 року по червень 2016 року. Проведення перевірки доручити співробітникам Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, організацію виконання ухвали покласти на Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби. Про результати перевірки та вжиті заходи повідомити СУ ФР Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби у термін передбачений законодавством України.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016100110000175, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.16, щодо службових осіб ДП «Трансгарант Україна», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ДП «Трансгарант Україна» (код ЄДРПОУ 32667198) в період з січня 2015 року по червень 2016 року, шляхом незаконно формування податкового кредиту від ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 8 019 862 грн.

Вказане правопорушення зафіксовано дослідженням №7/21-09-01/32667198 від 21.07.16 фінансово - господарських операцій, проведених за участю ДП «Трансгарант Україна» в частині взаємовідносин з ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) за період з січня 2015 року по червень 2016 року.

Враховуючи вище викладене та приймаючи до уваги, що для встановлення істотних обставин, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, на виконання вимог ст. 93 КПК України, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ДП «Трансгарант Україна» в частині взаємовідносин з ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) за період з січня 2015 року по червень 2016 року.

Слідчий в судовому засіданні подане ним клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється, зокрема, на підставі рішення слідчого судді про призначення перевірки.

Матеріалами клопотання доведено, що мало місце кримінальне правопорушення, обґрунтована необхідність проведення документальної виїзної позапланової перевірки ДП «Трансгарант Україна» (код ЄДРПОУ 32667198) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад 90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) за період з січня 2015 року по червень 2016 року.

На підставі викладеного, керуючись, ст. 78 ПК України, ст. 110 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Бачинського І.А. - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 32016100110000175 від 03 серпня 2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212КК України позапланову документальну виїзну перевірку ДП «Трансгарант Україна» (код ЄДРПОУ 32667198) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Технорем Сервіс» (код ЄДРПОУ 39513393), ТОВ «Облприлад 90» (код ЄДРПОУ 40057927) та ТОВ «Іствест-ВТК» (код ЄДРПОУ 40204203) за період з січня 2015 року по червень 2016 року.

Проведення перевірки доручити співробітникам Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби. Організацію виконання ухвали покласти на Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби. Про результати перевірки та вжиті заходи повідомити СУ ФР Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби у термін передбачений законодавством України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак