Ухвала суду № 62410580, 03.02.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/1052/14-к

1-кс/554/512/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 лютого 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі - Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Захаров О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32013180000000199 від 25 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

28 січня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення, завірених службовими особами ПАТ «Електронні технології», копій первинних бухгалтерських документів ПАТ «Електронні технології» з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Полімер Форт», ТОВ «Вел Маркет», ПП «Градко», ПП Фірма «Флінт К», ТОВ «Техмонтажресурс», ПП «Ажур - М», ТОВ «Будконструкція - 2012», ТОВ «Діксі Буд» за період з 01 січня 2010 року по теперішній час, які надавалися в ході проведення документальних перевірок та знаходяться у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Красіна 76, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, актів приймання передачі виконаних робіт, актів використання матеріалів замовника, податкових накладних, та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №32013180000000199 від 25 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Електронні технології» відображуючи по бухгалтерському та податковому обліках взаєморозрахунки з фіктивними підприємствами, а саме: ПП «Полімер Форт», ТОВ «Вел Маркет», ПП «Градко», ПП «Фірма «Флінт-К» протягом 2010-2011 років, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 704 627 грн., що у 1604 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є значним розміром.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області в судове засідання не з'явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення, завірених службовими особами ПАТ «Електронні технології», копій первинних бухгалтерських документів ПАТ «Електронні технології» з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Полімер Форт» (код ЄДРПОУ 36179779), ТОВ «Вел Маркет» (код ЄДРПОУ 34397847), ПП «Градко» (код ЄДРПОУ 37297759), ПП Фірма «Флінт К» (код ЄДРПОУ 13967347), ТОВ «Техмонтажресурс» (код ЄДРПОУ 36906925), ПП «Ажур - М» (код ЄДРПОУ 36865126), ТОВ «Будконструкція - 2012» (код ЄДРПОУ 38239950), ТОВ «Діксі Буд» (код ЄДРПОУ 38113479) за період з 01 січня 2010 року по 03 лютого 2014 року, які надавалися в ході проведення документальних перевірок, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, актів приймання передачі виконаних робіт, актів використання матеріалів замовника, податкових накладних, документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, з 01 січня 2010 року по 03 лютого 2014 року, які знаходяться у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Красіна 76.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32013180000000199 від 25 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 03 лютого 2014 року по 03 березня 2014 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення, завірених службовими особами ПАТ «Електронні технології», копій первинних бухгалтерських документів ПАТ «Електронні технології» з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Полімер Форт» (код ЄДРПОУ 36179779), ТОВ «Вел Маркет» (код ЄДРПОУ 34397847), ПП «Градко» (код ЄДРПОУ 37297759), ПП Фірма «Флінт К» (код ЄДРПОУ 13967347), ТОВ «Техмонтажресурс» (код ЄДРПОУ 36906925), ПП «Ажур - М» (код ЄДРПОУ 36865126), ТОВ «Будконструкція - 2012» (код ЄДРПОУ 38239950), ТОВ «Діксі Буд» (код ЄДРПОУ 38113479) за період з 01 січня 2010 року по 03 лютого 2014 року, які надавалися в ході проведення документальних перевірок, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, актів приймання передачі виконаних робіт, актів використання матеріалів замовника, податкових накладних, документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин з 01 січня 2010 року по 03 лютого 2014 року, які знаходяться у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Красіна 76.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко