Ухвала суду № 62410576, 01.04.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/4243/14-к

1-кс/554/1791/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 квітня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Мартиненко Ю.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотанняслідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000018 від 04 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

01 квітня 2014 року слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулася в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунках ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) №26002060655829 (українська гривня), №26007054603020 (українська гривня), №26050060439569 (українська гривня), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз»;інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 квітня 2011 року по 31 жовтня 2013 року. Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів по рахунках ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) № 26002060655829 (українська гривня), №26007054603020 (українська гривня), № 26050060439569 (українська гривня), які перебувають у володінні у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 331401, м.Полтава, вул.Жовтнева, 70а). Просили розглянути дане клопотання без участі представників Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк».

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014170000000018 від 04 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з вересня по грудень 2012 року посадові особи ПАТ «Тепловозоремонтний завод» в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код ЄДРПОУ 34957936) та ПП «Транс-Тур» ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 2 118 457 грн. та податку на додану вартість в сумі 803 152 грн., всього на загальну суму 2 921 610 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах. У Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) відкрито рахунки №26002060655829 (українська гривня), №26007054603020 (українська гривня), №26050060439569 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі відсутності їх копій та їх вилучення : по рахунках ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) №26002060655829 (українська гривня), №26007054603020 (українська гривня), №26050060439569 (українська гривня), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, документи про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; контракти (договори) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, за період з 01 квітня 2011 року по 31 жовтня 2013 року, які перебувають у володінні у Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 331401, м.Полтава, вул.Жовтнева, 70а).

В іншій частині клопотання про надання інших даних, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку відмовити, оскільки в цій частині клопотання не вмотивоване, не відповідає вимогам КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000018 від 04 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 01 квітня 2014 року по 01 травня 2014 року слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі відсутності їх копій та їх вилучення : по рахунках ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) №26002060655829 (українська гривня), №26007054603020 (українська гривня), №26050060439569 (українська гривня), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, документи про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; контракти (договори) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, за період з 01 квітня 2011 року по 31 жовтня 2013 року, які перебувають у володінні у Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 331401, м.Полтава, вул.Жовтнева, 70а).

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко