Ухвала суду № 62395402, 07.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/14134/16-к Провадження № 1-кс/201/8459/2016

УХВАЛА

07 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

у складі:

головуючого слідчого судді Антонюка О.А.

при секретарі Джамаловій С.Г.

за участю:

прокурора Листопада А.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №42016040000000510, заступника начальника першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, про призначення позапланової виїзної документальної перевірки з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про призначення позапланової документальної перевірки.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016040000000510, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24 червня 2016 року за фактом зловживання службовими особами Дніпропетровської обласної ради, комунального підприємства «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» своїм службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді істотної шкоди інтересам держави на суму понад 1,2 млн. грн., за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що КП «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» (код ЄДРПОУ 36163109) в період з 2011 року укладено угоди про закупівлю робіт з будівництва доступного житла на вул. Бульвар Кобзаря, 3, вул. Січеславській, 4, вул. Гетьманській, 7 та вул. ОСОБА_1, на житловому масиві Лівобережний-3 у м. Дніпропетровську, на загальну суму 39,76 млн. грн.

Для реалізації програми будівництва Дніпропетровською обласною радою відведено КП «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» з правом постійного користування земельну ділянку площею 9 га та профінансовано виконання проектно-вишукувальних робіт, Дніпропетровською міською радою профінансовано прокладення комунікацій. Проект будівництва доступного житла розроблено фахівцями Дніпропетровського проектного інституту «Дніпроцивільпроект».

Генеральним підрядником будівництва на підставі укладених з КП «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» договорів стало приватне підприємство фірма «Мост» (код ЄДРПОУ 25514757).

Також згідно програми будівництва КП «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» строком на 2 роки звільнено від уплати земельного податку на частину виділеної земельної ділянки на місці будівництва двох будинків.

Але, незважаючи на те, що згідно програми будівництва частина виділеної земельної ділянки за місцем будівництва інших будинків від уплати земельного податку не звільнялась, квартири в цих будинках реалізовано за ринковими цінами, службовими особами КП «Агентство регіонального розвитку «Регіон-Лідер» Дніпропетровської обласної ради» не сплачено до бюджету податок на землю на суму понад 1,2 млн. грн.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення документальної виїзної позапланової перевірки ПП фірма «Мост» (код ЄДРПОУ 25514757), розташованому на вул. ОСОБА_3, б. 3 у м. Дніпро (колишнє м. Дніпропетровськ), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01 січня 2012 року по 30 вересня 2016 року з проведенням зустрічних перевірок у всіх контрагентів ПП фірма «Мост».

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив суд задовольнити в повному обсязі.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Заслухавши думку прокурора, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно п.75.1ст.75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп.78.1.11п.78.1ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим, оскільки отримана в процесі здійснення перевірки інформація може мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, та необхідна для визначенням збитків завданих державі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 39 та 40 КПК України, ст.ст. 36, 110, 131, 132 КПК України, ст.ст. 78.1.11 та 82 Податкового кодексу України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №42016040000000510 документальну виїзну позапланову перевірку ПП фірма «Мост» (код ЄДРПОУ 25514757), розташованому на вул. ОСОБА_3, б. 3 у м. Дніпро (колишнє м. Дніпропетровськ), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01 січня 2012 року по 30 вересня 2016 року з проведенням зустрічних перевірок у всіх контрагентів ПП фірма «Мост».

Доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області провести документальну виїзну позапланову перевірку фінансово-господарської діяльності ПП фірма «Мост» у строк, встановлений ст. 82 Податкового кодексу України.

Зобовязати Головне управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області:

- повідомити перший слідчий відділ слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області про початок проведення перевірки негайно;

- рішення прийняте за даною перевіркою внести у депозитарій перевірок Державної фіскальної служби України;

- матеріали проведення перевірки (в оригіналах) та повідомлення про внесення відомостей у депозитарій перевірок Державної фіскальної служби України направити до слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області для долучення до матеріалів кримінального провадження № 42016040000000510.

Тривалість проведення вказаної позапланової документальної перевірки за даною ухвалою не повинна перевищувати строку 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк