Ухвала суду № 62395337, 07.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/14105/16-к

Провадження № 1-кс/201/8430/2016

УХВАЛА

07 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040040000016 від 22.04.2016 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 32098010) в період з липня 2014 року по січень 2016 рік, в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI безпідставно відобразили в податковій звітності з ПДВ безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Торінг ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39762596), ТОВ «Вердікт» (код ЄДРПОУ 39617321), ТОВ «Анмікс» (код ЄДРПОУ 39662387), ТОВ «Амелі Груп» (код ЄДРПОУ 39705130), ТОВ «Ролер Флеш» (код ЄДРПОУ 39617321), ТОВ «Трейдмакс Груп» (код ЄДРПОУ 39602074), ТОВ «Серена Компані» (код ЄДРПОУ 39526507), ТОВ «Імперіал Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39501592), ТОВ «Надал Груп» (код ЄДРПОУ 39499264), ТОВ «Теана» (код ЄДРПОУ 39460572), ТОВ «Атіка Буд» (код ЄДРПОУ 39449737), ТОВ «ТК Грандіс» (код ЄДРПОУ 39412969), ТОВ «Формоза-Сіті» (код ЄДРПОУ 39410596), ТОВ «Астон Інком» (код ЄДРПОУ 39410385), ТОВ «Максі-Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 39379686), ТОВ «Укррегіонторг» (код ЄДРПОУ 39379602), ТОВ «Бі Сі ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39379356), ТОВ «Експант Лімітед» (код ЄДРПОУ 39328373), ТОв «Моцар ЛТД» (код ЄДРПОУ 39325892), ТОВ «Оптіма Консалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39317237), ТОВ «Радена» (код ЄДРПОУ 39273293), ТОВ «Скайгрупп» (код ЄДРПОУ 39252531), ТОВ «Адела-Пром» (код ЄДРПОУ 39250068), ТОВ «Рікберт» (код ЄДРПОУ 39241320), ТОВ «Арвальд» (код ЄДРПОУ 39241192), ТОВ «Гранд Проект ЛТД» (код ЄДРПОУ 39196294), ТОВ «Нювенчур Капітал» (код ЄДРПОУ 39195180), ТОВ «Форвард Рітейл» (код ЄДРПОУ 39128313), ТОВ «Квотум Трейд» (код ЄДРПОУ 39127751), ТОВ «Монолитід» (код ЄДРПОУ 39030713), ТОВ «Фінанспро Груп» (код ЄДРПОУ 38997349), ТОВ «ДГ» (код ЄДРПОУ 38949777), ТОВ «Санділ» (код ЄДРПОУ 38747577), ТОВ «БК «Купол» (код ЄДРПОУ 38566837), ТОВ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 39199300), що підтверджується актами перевірок: №60/22-04/32098010 від 03.07.2015, №1202/22.05/32098010 від 23.12.2014, №168/22.02/32098010 від 01.10.2015, №7/22.03/32098010 від 18.01.2016.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 32098010) уклало договори оренди з вищевказаними підприємствами, однак перевірками не підтверджено реальності здійснення операцій по придбанню послуг та ТМЦ у постачальників, що в свою чергу спричинило порушення податкового законодавства України, та ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Згідно даних оперативного відпрацювання встановлено, що вказані підприємства мають усі можливі ознаки фіктивності, а саме: відсутня можливість у контрагентів надання послуг на адресу ТОВ «Промспецбуд», відсутність виробничого обладнання, транспортних засобів, відсутність у постачальників необхідних умов, для здійснення господарської діяльності, надання послуг.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) підприємствами відкрито рахунки, які використовуються в механізмі конвертації грошових коштів, а саме: ТОВ «Монолитід» (код ЄДРПОУ 39030713) - №26007564163300, ТОВ «Фінанспро Груп» (код ЄДРПОУ 38997349) - №26004480735600, ТОВ «Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 32098010) - №26103326363703, №26102326363704, №26009326363700, №26043326363700, №26008326363701.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначених підприємств в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банківській установі з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040040000016, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме:

обліково-реєстраційної, юридичної та кредитної справ ТОВ «Монолитід» (код ЄДРПОУ 39030713), ТОВ «Фінанспро Груп», ТОВ «Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 32098010), за весь період діяльності підприємств;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам №26007564163300, №26004480735600, №26103326363703, №26102326363704, №26009326363700, №26043326363700, №26008326363701, які належать ТОВ «Монолитід» (код ЄДРПОУ 39030713), ТОВ «Фінанспро Груп», ТОВ «Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 32098010) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, їх кодів ОКПО, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

всіх платіжних документів та чеків (квитанцій, видаткових ордерів, договорів) вказаних підприємств за період часу з моменту відкриття вищезазначених рахунків по теперішній час;

документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040040000016.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.А. Антонюк