Ухвала суду № 62395290, 04.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/13817/16-к

Провадження № 1-кс/201/8278/2016

УХВАЛА

04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування №42016040000000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України ряд підприємств, а саме: ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647, юридична адреса м. Дніпро, вул. Данила Галицького, б. 23-а) , директором якого являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1; ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509, юридична адреса м. Дніпро, вул. Аржанова, б. 2) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577, юридична адреса м. Дніпро, вул. Глінки, б. 1) директором яких являється ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) є субєктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У звязку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Крім цього, встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України, що призводить до підриву економіки України.

Також, встановлено, що посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та забезпечують незаконне формування податкових зобовязань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Розмитнення продукції при експорті зазначеними підприємствами здійснювалось в регіональних митницях ДФС України за наступними вантажно-митними деклараціями (далі ВМД):

1. у Херсонській області:

- ВМД №№ 3603, 3867, 4056, 4159, 39 митний пост № 508040001 - ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577);

- ВМД №№ 3297, 3237, 3375, 3440 митний пост № 508040001 - ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509).

2. у Миколаївські області:

- ВМД №№ 107765, 107766, 107919, 107926, 107927, 108128, 108130, 108386, 108419, 108479, 108621, 108645, 1000089, 100090, 100091, 100092, 100093, 100482 митний пост № 504050002 - ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577);

- ВМД №№ 107405, 107500 митний пост 504050002; ВМД №№ 3134, 3135, 3136, 3222, 3224 митний пост 504010000 - ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509).

- ВМД №№ 100521, 100522, 100523, 100563, 100696, 100776, 100777, 100778, 100919, 100920, 100921, 100922, 100968, 100970, 100972, 100974, 100977, 100978, 100979, 101025 митний пост № 504010002 - ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509).

- ВМД №№ 472, 554, 640, - митний пост № 504020000 - ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647).

3. у Донецькій області:

- ВМД №№ 4896, 5044, 5045 митний пост № 700120003 - ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577).

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою повного, всебічного та обєктивного дослідження обставин вчиненого злочину, виявлення інших осіб, які причетні до його вчинення, встановлення точної суми завданих державі збитків під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, а саме вантажно-митних декларацій ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), оскільки вказані документи мають суттєве значення для кримінального провадження та отримати їх в інший спосіб неможливо.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509), що знаходяться у Херсонській митниці ДФС, яка розташована у м. Херсон, вул. Гоголя, 13.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42016040000000687, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509), що знаходяться у Херсонській митниці ДФС, яка розташована у м. Херсон, вул. Гоголя, 13, а саме:

- вантажно-митні декларації ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) №№ 3603, 3867, 4056, 4159, 39 митний пост № 508040001;

- вантажно-митні декларації ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) №№ 3297, 3237, 3375, 3440 митний пост № 508040001.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016040000000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.А. Антонюк