Ухвала суду № 62380679, 29.02.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/5805/16-к

Провадження № 1-кс/761/3493/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Іванчука О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції Іванчук О.М. звернулась до суду з клопотанням, погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Л.М.Дяченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32015000000000236від 04.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Слідчим управлінням кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015000000000236 від 04.12.2015 року за фактом того, що службові особи ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (далі ПрАТ «МОПАС») в період з 01.10.2014 по 31.10.2015 шляхом безпідставного відображення податкового кредиту по взаємовідносинам з наступними підприємствами: ТОВ «Укрбуд Компані» (код за ЄДРПОУ 39288196), ПП «Промстройресурс» (код за ЄДРПОУ 39263936), ТОВ «Грін Сістем» (код за ЄДРПОУ 39361181), ПП «Вега-Ремстрой» (код за ЄДРПОУ39076564), ТОВ «ПАК ФА» (код за ЄДРПОУ 39416229), ПП «Комір Груп» (код за ЄДРПОУ 39613437) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Допитати службових осіб ПрАТ «МОПАС» з приводу здійснення фінансово-господарських взаємовідносин їх підприємства з рядом підприємств, з ознаками фіктивності не представилось можливим. Таким чином, з метою встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні та встановлення і документального підтвердження можливих порушень податкового та іншого законодавства України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ПП «Промстройресурс» (код ЄДРПОУ 39263936), які становлять банківську таємницю і знаходяться в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська 24, а саме: копії документів справи з юридичного оформлення рахунку №26001010301739 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахунку №26001010301739 за період з 24.11.2014 року по 09.02.2016 року в електронному вигляді та на паперовому носії; відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп'ютерів та МАС-адреси мережової карти компютерів, з якими відбувалось з'єднання з системою «клієнт-банк» за період з 24.11.2014 року по 09.02.2016; Відомості, що міститься в банківських документах ПП «Промстройресурс» (код ЄДРПОУ 39263936) використовуватимуться як докази факту пособництва в ухиленні від сплати податків службовими особами ПрАТ «МОПАС» . Зазначені документи ПП «Промстройресурс» (код ЄДРПОУ 39263936) необхідно вилучити в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24) оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання відомостей необхідних слідству відомостей.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не прибув, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання по суті.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015000000000236від 04.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання речі та документи доступ до яких планується отримати слідчим можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині доступу до речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Іванчук Олені Миколаївні,або за її дорученням іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Промстройресурс» (код ЄДРПОУ 39263936), які становлять банківську таємницю і знаходяться в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24, а саме:

документів справи з юридичного оформлення рахунку №26001010301739 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахунку №26001010301739 за період з 24.11.2014 року по 09.02.2016 року в електронному вигляді та на паперовому носії;

відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахунку №26001010301739 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань,із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 24.11.2014 року по 09.02.2016 року та ІР-адреси з якого відбувалося керування вищезазначеними рахунками;

всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп'ютерів та МАС-адреси мережової карти комп'ютерів, з якими відбувалось з'єднання з системою «клієнт-банк» за період з 24.11.2014 року по 09.02.2016 року.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: