Ухвала суду № 62380659, 15.01.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
15.01.2016
Номер справи
761/992/16-к
Номер документу
62380659
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 761/992/16-к

Провадження № 1-кс/761/749/2016

У Х В А Л А

Іменем України

15 січня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУФР ГУ ДФС у місті Києві майора податкової міліції Стародуба С.П. про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу КР СУФР ГУ ДФС у місті Києві майор податкової міліції Стародуб С.П. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва В.В. Дмитренко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні банківської установи Печерській філії ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Київ (МФО 300711), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32015100000000193 відкритого 22 липня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 229 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дюмон» (код за ЄДРПОУ 32820415) у період з 01.01.2015 по 31.05.2015 рр. шляхом декларування неправдивих відомостей про митну вартість товарів, що ввозились на митну територію України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 523 901, 30 грн. та ввізного мита на суму 600928,90 грн., а загалом на загальну суму 3 124 830, 2 грн., що є особливо великим розміром. Так, встановлено, що після ввезення на митну територію України ТМЦ (книг) підприємством ТОВ «Дюмон» та розмитнення їх по значно заниженим цінам ( мають місце подвійні інвойси), що відповідно впливає на розмір митних платежів та ПДВ, вказані ТМЦ поставляються на підконтрольні організаторам даної схеми гр. ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5. підприємства - ТОВ "КОМПАНІЯ "ВЕЛМАЙТ" (код 37567211), ТОВ "КОМПАНІЯ ОСМА" (код 39314791) та ТОВ ВИДАВНИЧIЙ ДIМ "КРАЇНА МРIЙ" (код 33229439), ТОВ "ДИСТРИБУЦІЙНА КНИГОТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ» (код 32663429), ТОВ "БУКІМПЕКС" (код 38825068), ТОВ «КЛІКО» (код 34543643), ТОВ «ОСМА ЛОГІСТІК» (код ЄДРПОУ 39742669) та ТОВ «ЧИТАЙ МІСТО ГРУП» (код ЄДРПОУ 38870613). При цьому, здійснюється завищення собівартості ТМЦ при взаєморозрахунках вказаних СГД. У подальшому, фактична реалізація книг здійснюється через Інтернет магазин та мережу роздрібних магазинів «Буква», які підконтрольні вказаним особам без належного документального оформлення в податковому обліку ТОВ "КОМПАНІЯ ОСМА", ТОВ «ЧИТАЙ МІСТО ГРУП» (код ЄДРПОУ 38870613) з використанням ряду підконтрольних фізичних осіб - підприємців, що знаходяться на спрощеній системі оподаткування, від імені яких здійснюється реалізація книг за готівкові кошти без їх належного документаьного оформлення. Так, встановлено, що ТОВ «Дюмон» (ЄДРПОУ 32820415) входить до Української книжкової національної мережі «Буква» та виконує роль імпортера книжкової продукції. Також даній мережі підконтрольні підприємства ТОВ «Велмайт» (код 37567211), ТОВ «Компанія ОСМА» (код 39314791), ТОВ "ДИСТРИБУЦІЙНА КНИГОТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ» (код 32663429), ТОВ "ВИДАВНИЦТВО "КРАЇНА МРІЙ" (код 33229439), ТОВ "БУКІМПЕКС" (код 38825068), ТОВ «КЛІКО» (код 34543643) , ТОВ «ОСМА ЛОГІСТІК» (код ЄДРПОУ 39742669) та ТОВ «ЧИТАЙ МІСТО ГРУП» (код ЄДРПОУ 38870613). При цьому, ТОВ «Дюмон», ТОВ "КОМПАНІЯ "ВЕЛМАЙТ", ТОВ "КОМПАНІЯ ОСМА" та ТОВ ВИДАВНИЧIЙ ДIМ "КРАЇНА МРIЙ" фактично знаходяться за однією адресою, а саме: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 3-Б. Фактичними власниками Всеукраїнської книжної мережі «Буква» є ОСОБА_3 та ОСОБА_4, який є засновником ТОВ «Дюмон». Встановлено, що головним підприємством на теперішній час є ТОВ «Компанія ОСМА» (код 39314791), на яке оформлені магазини роздрібних мереж, а також значна частина персоналу. Його роль у схемі полягає у накопиченні безготівкових коштів від всеукраїнської мережі роздрібної торгівлі «Буква», коштів еквайрингу, та коштів юридичних осіб - оптових покупців, які окремо концентруються ТОВ «Велмайт» та перераховуються на ТОВ «Компанія ОСМА» під виглядом надання фінансової допомоги. Накопичені кошти (з вересня 2014р. - 41 млн. грн.) використовуються для покриття операційних витрат підприємств групи: орендна плата, заробітна плата, податки, комунальні послуги, витрати на охорону та утримання приміщень. В ході досудового розслідування встановлено, що витрати на придбання книжкової продукції становлять частину витрат підприємства, що може вказувати на значні обсяги не оприбуткованої реалізації книжкової продукції за готівку. Також встановлені ФОП, залучені до схеми реалізації книжкової продукції, а саме:ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_3), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_4), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_5), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_6), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_7), ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_8), ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_9), ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_10), ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_11), ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_12), ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_13), ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_15), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_16). Дана мережа налічує 38 магазинів роздрібної торгівлі книжковими та канцелярськими виробами (ТМ «Буква» та «КС»), а також Інтернет-магазин www.bukva.ua. На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14) має рахунок: НОМЕР_17 відкритий у Печерській філії ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Київ (МФО 300711), код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 03150, м. Київ вул. Предславинська, 19. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (копії документів реєстраційної справи ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 21.01.2015 по 20.12.2015 грошових коштів по рахунку НОМЕР_17 відкритий у Печерській філії ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Київ (МФО 300711), код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 03150, м. Київ вул. Предславинська, 19. Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, дослідити по копіях документів, що міститься в реєстраційній справі та по копіям документів, на підставі, яких здійснювалось внесення та списання грошових коштів, обставини скоєння кримінального правопорушення. Відомості, що містяться в копіях документів реєстраційної справи ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14) та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 21.01.2015 по 20.12.2015 грошових коштів по рахунку НОМЕР_17, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №32015100000000193 та свідчать про фактичне перерахування коштів, проведених за участю ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14).

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи у володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015100000000193 відкритого 22 липня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 229 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як свідчать матеріали клопотання ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_14) має рахунок: НОМЕР_17 відкритий у Печерській філії ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Київ (МФО 300711), код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 03150, м. Київ вул. Предславинська, 19.

Слідчий суддя вважає, що слідчим у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта ПАТ «ПРИВАТБАНК», беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні, зважаючи на період вчинення правопорушення.

Таким чином, беручи до уваги зазначене у витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя вважає за можливе надати тимчасовий доступ до документів за період з 01.01.2015 р.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Стародубу Святославу Павловичу або за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучити їх копії стосовно клієнта ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_6), що знаходяться в банківській установі Печерській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ (МФО 300711), код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 03150, м. Київ вул. Предславинська, 19, а саме:

●копій документів, які відображують надходження та списання за період з 21.01.2015 по 20.12.2015 грошових коштів по рахунку НОМЕР_17 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

● копію реєстраційної справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_17 (анкет, реєстраційних документів підприємця, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", ІР-адреси користувача системи „Клієнт-банк", всіх заяв та доручень, документів щодо здійснення фінансового моніторингу);

-копій заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «ПРИВАТБАНК», що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «ПРИВАТБАНК» її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 62380659 ?

Документ № 62380659 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 62380659 ?

Дата ухвалення - 15.01.2016

Яка форма судочинства по судовому документу № 62380659 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 62380659 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 62380659, Шевченківський районний суд міста Києва

Судове рішення № 62380659, Шевченківський районний суд міста Києва було прийнято 15.01.2016. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти ключові відомості про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до поточних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити ключові відомості.

Судове рішення № 62380659 відноситься до справи № 761/992/16-к

Це рішення відноситься до справи № 761/992/16-к. Організації, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє продуктивно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 62380658
Наступний документ : 62380661