Ухвала суду № 62379558, 28.10.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9756/16-к

Провадження № 1-кс/369/2153/16

УХВАЛА

Іменем України

28.10.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Романюка І.О., розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. у кримінальному провадженні № 32016110200000006 від 26.01.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюк І.О. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що службові особи ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) в період діяльності з 01.07.2014 по 31.07.2014 та з 01.11.14 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 4 560 304 грн. при взаємовідносинах з ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході розслідування кримінального провадження отримано матеріали які вказують на те що, ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) а саме: згідно акт №275/10-13-22-03 від 25.08.2015 року встановлено що ПП «Дельта Медікел» занижено ПДВ на загальну суму - 2 293 430 грн. та податок на прибуток підприємства на загальну суму - 2 266 874 грн. Всього службові особи ПП «Дельта Медікел» ухилились від сплати податків на загальну суму - 4 560 304 грн.

Зокрема, встановлено, що у 2014 році ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності а саме: ТОВ «Мет-Імпорт-Пром» (код ЄДРПОУ 38835427) та ТОВ «Трейд Агро 2015» (код ЄДРПОУ 38903334).

Також встановлено що, ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) укладало ці вільно правові договори з фізичними особами щодо виконання умов договору з ПП «Дельта Медікел» а саме щодо надання послуг замовнику.

В ході досудового розслідування використовуючи інформаційно-аналітичну систему «Архів електронної звітності» у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) використовуючи електронну скриньку ІНФОРМАЦІЯ_1 спрямовували до податкових органів податкові накладні використовуючи при цьому ІР-адресу НОМЕР_1

Відповідно до інформації, отриманої із загальнодоступних джерел мережі «Інтернет» встановлено, що ІР-адреса НОМЕР_1 віднесена до блоку ІР-адрес провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Тіса» (код ЄДРПОУ 32662933, адреса: 04210, м.Київ, ПРОСПЕКТ ГЕРОЇВ СТАЛІНГРАДУ, будинок 8, корпус 3, квартира 2).

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні з метою встановлення осіб причетних до керування банківськими рахунками, задіяними в протиправній схемі, адрес розташування кінцевого обладнання, з я кого здійснюється таке керування. Також з метою встановлення адрес зберігання бухгалтерських документів, печаток, штампів підприємств з ознаками фіктивності виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Тіса» (код ЄДРПОУ 32662933).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість отримати інформацію копії документів, ст. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ «Тіса» (код ЄДРПОУ 32662933) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого ст. слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ТОВ «Тіса» (код ЄДРПОУ 32662933) та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Романюку Ігорю Олександровичу або іншій особі за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на електронних та/ або паперових носіях, стосовно встановлення та обслуговування наступної ІР - адреси:

НОМЕР_1, яка використовувалась 17.09.2016 року о 02:24:39 годин, а також 10.08.2016 року о 21:47:58годин з використанням електронної скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1.

Зобов'язати службових осіб ТОВ «Тіса» (код ЄДРПОУ 32662933, адреса: 04210, м.Київ, ПРОСПЕКТ ГЕРОЇВ СТАЛІНГРАДУ, будинок 8, корпус 3, квартира 2) письмово надати інформацію щодо кінцевого обладнання з якого здійснювалось підключення в наступний час з наступної ІР - адреси:

При цьому зазначити наступну інформацію:

-яким підприємством та/або фізичною особою із зазначенням ідентифікаційних даних (код ЄДРПОУ, ідентифікаційний номер, назва, прізвище, ім'я, по батькові) використані та/або використовується зазначена ІР - адреса;

-за якими адресами розташовані або з яких адрес відбуваються (відбувались в зазначений час) з'єднання по зазначеній ІР - адресі.

-МАС адресу комп'ютера, який використовував (використовує) зазначені ІР адреси у зазначений час та час оголошення ухвали;

-інформацію на паперовому та електронному носії щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонента, що користується доступом до мережі Інтернет: абонентський номер, унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо.

Якщо зазначена ІР - адреса використана абонентом, який користується послугою доступу до мережі Інтернет на умовах передплати повідомити наступну інформацію:

-на паперовому та електронному носії щодо адрес розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з зазначеним абонентом;

-на паперовому та електронному носії щодо типів з'єднання зазначеного абонента: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), без розкриття їх змісту, GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація тощо;

-на паперовому та електронному носії щодо дати, часу та тривалості з'єднань, у тому числі з'єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) зазначеного абонента;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун