Ухвала суду № 62353321, 19.10.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/51147/16-к

У Х В А Л А

19 жовтня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Онопрієнка С.Ю., сторони кримінального провадження - прокурора Саврова Р.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Саврова Р.С., про призначення документальної позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Савров Р.С. звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ "ВТК" (ТОВ «АЛЬТЕРСВІТ») (код ЄДРПОУ 39832055) в кримінальному провадженні № 42016100000000611.

Вказане клопотання обґрунтовує тим, що Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016100000000611від 22.06.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, виділених з матеріалів провадження № 42016100000000351 від 15.03.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.04.2016 приблизно о 16 год. 00 хв. заступник начальника відділу контролю за виробництвом спирту, спиртовмісної продукції, алкогольних напоїв і тютюнових виробів управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДФС у

м. Києві ОСОБА_2, будучи службовою особою, яка займає відповідальне становище, перебуваючи за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 85/48, діючи умисно, з корисливого мотиву, одержав від директора ТОВ «ЕМ БІ КЕЙ ГРУП» (код 37371329) ОСОБА_3 грошові кошти в сумі 39 000 грн., за вчинення в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду будь-якої дії з використанням наданої влади та службового становища, а саме: за вжиття усіх залежних від нього заходів щодо видачі вказаному товариству ліцензії на виробництво алкогольних напоїв серія АЕ № 297638 від 14.04.2016, яка була видана Департаментом контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ДФС України за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 66.

Надалі, у ході слідства встановлено, що службові особи наступних підприємств, зареєстрованих у м. Києві та Київській області: ТОВ «РАТУШЕНКО» (код ЄДРПОУ 37474447); ТОВ «ДІМІОРС» (код ЄДРПОУ 36490830); ТОВ «САТУРН ДИСТРИБЮШЕН» (код ЄДРПОУ 37285565); ТОВ «КОМПАНІЯ «ТЕОПОЛІС» (код ЄДРПОУ 36826819); ТОВ "ВТК" (ТОВ «АЛЬТЕРСВІТ») (код ЄДРПОУ 39832055); ТОВ «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 37544503); ТОВ «СІНЕКС-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39844482); ТОВ «БАР-КОМ» (код ЄДРПОУ 36604173); ТОВ «ПРОД-ТРАНС» (код ЄДРПОУ 36282322); ТОВ «ДІТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 39896792); ТОВ «ПІ ДІ ЕМ» (код ЄДРПОУ 39398410); ПАТ «СНАЙПЕР» (код ЄДРПОУ 20616944); ТОВ «ВМВ «ЕНОСИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 40142011), ТОВ «АЛМАТЕРРА» (ЄДРПОУ 40178713), ТОВ «САТУРН ЛОГІСТИК» (ЄДРПОУ 40208901), ТОВ «ПРОДМАРКЕТ ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39896792), ТОВ «ТОРГОВА ГРУПА ЮКРАЙНА» (ЄДРПОУ 39832055), ТОВ «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37544503), ПП «СУЧАСНІ РІШЕННЯ» (ЄДРПОУ 39592648), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «МЕДІАТРЕЙДІНГ» (ЄДРПОУ 37568896), ТОВ «НЬЮ ГОЛД» (ЄДРПОУ 39738170), в порушення норм чинного законодавства, упродовж 2015-2016 років, у результаті зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України, за грошову винагороду, незаконно отримали ліцензії на виробництво та оптову реалізацію підакцизних товарів на митній території України та з порушенням норм чинного законодавства здійснюють вказану діяльність на теперішній час під час фінансово-господарських взаємовідносинах з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ "Сафарс" (код ЄДРПОУ 39937516), ТОВ "Компанія "Інвест Гарант" (код ЄДРПОУ 40136254), ТОВ "Анадора" (код ЄДРПОУ 39937233), ТОВ "Домініка Трейд" (код ЄДРПОУ 39883204), ТОВ "Вог Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38390515), ТОВ "Мілос Прайм" (код ЄДРПОУ 39988529), ТОВ "Дейліс Груп" (код ЄДРПОУ 39618503), ТОВ "Кнайпа" (код ЄДРПОУ 40169096), ПП "Правозахист" (код ЄДРПОУ 30369800), ТОВ "Трівелс" (код ЄДРПОУ 35551498), ТОВ "Укрбуд Компані" (код 39288196), ТОВ "Райнер Груп" (код ЄДРПОУ 39776923), ТОВ "Сістем Лайн" (код ЄДРПОУ 39807280), ТОВ "Маяк Трейд" (код ЄДРПОУ 39377469), ТОВ "Ел Пі Продакшн" (код ЄДРПОУ 39647157), ТОВ "Тенер Союз" (код ЄДРПОУ 39619549), ТОВ "Охоронний Холдінг" (код ЄДРПОУ 38143880), ТОВ "Хім Торг" (код ЄДРПОУ 35847214), ТОВ "Техноторг-Дон" (код ЄДРПОУ 31764816), ТОВ "АВК Конфекшінері" (код ЄДРПОУ 39461796), ТОВ "Манго-Груп" (код ЄДРПОУ 39039648), ТОВ "Став Сервіс" (код ЄДРПОУ 39638980), ТОВ "Елемент Нафта" (код ЄДРПОУ 39564815), ТОВ "Медіа Тон" (код ЄДРПОУ 39997512), ТОВ "Далтер Груп" (код ЄДРПОУ 40109880), ТОВ "Ельмундо" (код ЄДРПОУ 39295219), ТОВ "Янекс Буд" (код ЄДРПОУ 39265844), ТОВ "Дейліс Груп" (код ЄДРПОУ 39618503), ТОВ "Укрресурстрейд" (код ЄДРПОУ 38005796), ТОВ "Експрес Тобако Трейд" (код ЄДРПОУ 39435132), ТОВ "Оптспецактив" (код ЄДРПОУ 39869127), ТОВ "Стінс Коман" (код ЄДРПОУ 39851990), ТОВ "Брікфорт" (код ЄДРПОУ 39781509), ТОВ "Пост-Трейд" (код ЄДРПОУ 39780788), ТОВ "ВКФ "астра К ЛТД" (код ЄДРПОУ 16403193), ТОВ "Лідер Промтрейд" (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ "Саваж-Торг" (код ЄДРПОУ 39760447), ТОВ "Мережа Інвест Буд" (код ЄДРПОУ 39278036), ТОВ "Олімпія Буд" (код ЄДРПОУ 39924376), ТОВ "Сайлес Груп" (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ "Аст Союз" (код ЄДРПОУ 39770669), ТОВ "Баланс Інвест" (код ЄДРПОУ 40168474), ТОВ "Моро Інтернешнл" (код ЄДРПОУ 39231569), ТОВ "Престиж-ТК" (код ЄДРПОУ 39762465), ТОВ "Терра-Буд Компані" (код ЄДРПОУ 39593966), ТОВ "Оптіма-Д" (код ЄДРПОУ 39593898), ТОВ "Равена Плюс" (код ЄДРПОУ 39279239), ТОВ "Кепітал Бізнес Трейд" (код ЄДРПОУ 39758134), ТОВ "Клів" (код ЄДРПОУ 39814722), ТОВ "Анітас" (код ЄДРПОУ 39913359), ТОВ "Сільтехпромпостач" (код ЄДРПОУ 39828065), ТОВ "Алтер Его Сістем" (код ЄДРПОУ 39936051), ТОВ "Альта Прім" (код ЄДРПОУ 39762219), ТОВ "Євро Спецпроект" (код ЄДРПОУ 39867093), ТОВ "Кул Продакт" (код ЄДРПОУ 39324160), ТОВ "Белгрейд" (код ЄДРПОУ 39926059), ТОВ "Альмагест Альянс" (код ЄДРПОУ 39788200), ТОВ "Моріарті Бізнес Інвест" (код ЄДРПОУ 39811894), ТОВ "Кернс Груп" (код ЄДРПОУ 39943488), ТОВ "Власан Трейд" (код ЄДРПОУ 39818769), ТОВ "Орбітай" (код ЄДРПОУ 39913191), ТОВ "Платінум Трейд" (код ЄДРПОУ 39641988), ТОВ "Укрматрик" (код ЄДРПОУ 39439142), ТОВ "Фронет" (код ЄДРПОУ 39916543), ТОВ "Ентер-Прайс" (код ЄДРПОУ 40039578), ТОВ "Юртрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 39981020).

В судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити. Зазначив, що проведення означеної перевірки необхідне для досягнення завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали справи, в тому числі й витяг з ЄРДР, виходячи з вимог пп. 78.1.11. ПКУ, відповідно до яких «Документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності хоча б однієї з таких обставин: отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону». Та п.п. 41.4. ПКУ, відповідно до яких «Інші державні органи не мають права проводити перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів, у тому числі на запит правоохоронних органів», приходить до висновків про необхідність задоволення клопотання в повному обсязі.

При цьому, слідчий суддя враховує, що відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

На підставі викладеного та керуючись ст. 41, 78 ПКУ, ст. 132, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Саврова Р.С., про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку додержання вимог податкового законодавства ТОВ "ВТК" (ТОВ «АЛЬТЕРСВІТ») (код ЄДРПОУ 39832055) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб'єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.09.2016.

Проведення перевірки доручити працівникам ДФС України у строки встановлені Податковим кодексом України.

У разі необхідності надати співробітникам ДФС України матеріали кримінального провадження, які свідчать про викладені обставини.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури міста Києва Саврова Р.С..

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець