Ухвала суду № 62316541, 27.10.2016, Оболонський районний суд міста Києва

27.10.2016 Справа № 756/13415/16-к

№ 756/13415/16-к

1-кс/756/1720/16

У Х В А Л А

Іменем України

27 жовтня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Короткова О.С., при секретарі Пильтяй Н.М., за участю старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люлін І.В., за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100050000073 від 11.08.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що відповідно до акту акту перевірки №40/26-15-14-04-02 від 01.04.2016 встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Сварог» (код ЄДРПОУ 35900037), у період з 01.02.2015 по 30.11.2015, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Мел-Ком» (код ЄДРПОУ 39600653), ТОВ «Електролюкс» (код ЄДРПОУ 32400391), ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175), які мають ознаки «фіктивності», занизили податок на прибуток підприємства на суму 696 427 грн. та податок на додану вартість на суму 773 807 грн., тобто на загальну суму 1 470 234 грн., що є значним розміром.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 11 серпня 2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, 05 вересня 2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання стороною кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ТОВ «СП «Сварог»самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну І.В тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні:

ТОВ «СП «Сварог» (код ЄДРПОУ 35900037), що знаходяться за адресою:м. Київ, вул. Куренівська, 16А, а саме документів щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «СП «Сварог» код ЄДРПОУ 35900037 з ТОВ «Мел-Ком» код ЄДРПОУ 39600653, ТОВ «Електролюкс» код ЄДРПОУ 32400391, ТОВ «Ісіда Груп» код ЄДРПОУ 39520175, ТОВ «Буд Імперія Груп» код ЄДРПОУ 40048252, ТОВ «Абіон Ресурс» код ЄДРПОУ 39520175, ТОВ «Холдер Лімітед» код ЄДРПОУ 39986233, ТОВ «Асфард» код ЄДРПОУ 39390804, ТОВ «Юртан» код ЄДРПОУ 39913254, ТОВ «Альпінка» код ЄДРПОУ 39988471, ТОВ «Преміум-Лайн» код ЄДРПОУ 39123362, ПП «Велтіс-Хім-Торг» код ЄДРПОУ 32424590, ТОВ «Відекс Груп» код ЄДРПОУ 40042580, за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, проектно-кошторисна документація, платіжні доручення, інші первинні документи пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи на вказаних об'єктах від імені вказаних СГД, а також інформацію щодо ознайомлення працівників з вимогами техніки безпеки; відомості (П.І.Б., посада) із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «СП «Сварог», що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.С. Короткова