Ухвала суду № 62284075, 25.10.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 712/11877/16-к

Провадження № 1-кс/712/5214/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 25 жовтня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Бащенко С.М., при секретарі Ляховецької Ю.Л., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтова А.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000022, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтовим А.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Старовойтов А.В. звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016250000000022, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 стосовно службових осіб ТОВ «Ахмед Яр Уа» (код ЄДРПОУ 3574221), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно висновку експертного економічного дослідження №2/04 від 11.04.2016, службові особи ТОВ «Ахмед Яр УА» (код ЄДРПОУ 3574221, м. Черкаси, вул. Чигиринська, 60)безпідставно завищили валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до їх складу придбання комплектуючих до холодильного обладнання у СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Кліфтон» (код ЄДРПОУ 39240217) та ТОВ «Форвард Констракшн» (код ЄДРПОУ 39636868), в результаті чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість за 2015 рік в сумі 1941, 7 тис. грн. та податку на прибуток за 2015 рік в сумі 1747,5 тис. грн., а всього в загальній сумі 3689, 3 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

На даний час, для з'ясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Ахмед Яр УА» з ТОВ «Кліфтон» у 2015 році, встановлення реальної можливості ТОВ «Кліфтон» постачати комплектуючі до холодильного обладнання, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковим рахункам ТОВ ТОВ «Кліфтон» №26001455015889, №26059011305509, №26009455016857, які відкриті в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.11.2015 по 31.12.2015, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили задовольнити.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам ТОВ «Кліфтон» №26001455015889, №26059011305509, №26009455016857, які відкриті в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтова А.В. та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковим рахункам ТОВ «Кліфтон» (код ЄДРПОУ 39240217) №26001455015889, №26059011305509, №26009455016857, які відкриті в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.11.2015 по 31.12.2015, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства, які перебувають у володінні службових осіб АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтова А.В., або на співробітників ОУ ГУ ДФС у Черкаській області за дорученням слідчого.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: С.М.Бащенко

Копію цієї ухвали мені вручено: «__» _____ 2016 року о ____ год. __ хв.

__________